其他行业企业账务处理相关问答-第524页-会计宝

直接问每个问题，2个老师，一答一审，确保准确

378名专家老师，3分钟快速回复，已有120338会计人，提问了198193 个问题

在线客服 2023-03-12 19:00

同学，你好，你遇到了什么问题？

科技有限公司，刚开始成立是小规模，后面法人自己申请成了一般纳税人，我现在建账套做账，选什么会计准则呀 #其他行业#

答疑老师：小妮老师

可以选择企业会计准则查看全部回复

浏览：4920 0赞 0评论 收藏

分红款代换借款的业务应该怎么处理呢，老师 #其他行业#

答疑老师：安叔老师

什么意思呢查看全部回复

浏览：4920 0赞 0评论 收藏

通知：《会计宝免费答疑群》已上线，席位有限，尽快加入

免费答疑，席位有限，尽快加入

固定资产修理费账务处理 #其他行业#

答疑老师：高老师

如果修理费金额不大，可以直接计入费用查看全部回复

浏览：4920 0赞 0评论 收藏

根据这个可以写出来凭证么？#其他行业#

答疑老师：哈哈老师

根据这个不能写查看全部回复

浏览：4920 0赞 0评论 收藏

你好，想问一下新公司开业是在11 月15号，但是11月19 号有一笔费用，这笔是入开办费还是管理费？固定资产购入时间是8月19 号，那折旧是在9月就开始折旧是嘛？#其他行业#

答疑老师：燕子老师

同学你好，开办费一般指的是企业筹建期间发生的一些费用，11.19号新公司已经正式开业了，所以这笔费用建议直接入管理费用，而不是开办费查看全部回复

浏览：4919 0赞 0评论 收藏

我开的专票给对方，对方抵扣了，然后我发现我开错了，是我作废还是对方作废呢？跨月冲红 #其他行业#

答疑老师：小妮老师

对方已经抵扣了跨月红冲查看全部回复

浏览：4919 0赞 0评论 收藏

老师问一下：有利息收入3.59元的这个怎么结转？借：银行存款3.59 贷：利息收入3.59 借：财务费用86.78 贷：银行存款86.78 这两个怎么加起来结转呢？#其他行业#

答疑老师：高老师

利息收入计入财务费用借银行存款 dai财务费用查看全部回复

浏览：4919 0赞 0评论 收藏

应付职工薪酬上年12月计提了，今年1月份发放，换账本怎么登记分类账的 #其他行业#

答疑老师：税务师晓雨

损益类科目每期结转无余额，资产负债、所有者权益类都可能有余额，你根据这些余额（上年的期末数）作为今年的期初数登记就好’ 查看全部回复

浏览：4919 0赞 0评论 收藏

去年的发票还可以红冲吗 #其他行业#

答疑老师：小妮老师

可以查看全部回复

浏览：4918 0赞 0评论 收藏

保险理赔款应进入什么科目 #其他行业#

答疑老师：tammy老师

如果你之前垫付了理赔费记其他应收款，现在收到保险理赔款就冲掉其他应收款查看全部回复

浏览：4918 0赞 0评论 收藏

买文具用品的和办公用品的会计如何处理账务了啊 #其他行业#

答疑老师：筱粒老师

借：管理费用——办公费　　　　应交税费——应交增值税（进项税额）（如果是一般纳税人取得可抵扣的专票）　　　　dai：银行存款查看全部回复

浏览：4918 0赞 0评论 收藏

我来到一个新公司这个厂子是个小作坊，以前的没有会计，我现在得重新建账、我现在把固定资产的盘点弄完了其余的还没有统一盘点，是不是需要选择同一个点去盘点下，然后这个月的帐从哪天开始做起呢、#其他行业#

答疑老师：venus老师

你可以重新盘点，从这个月作为期初查看全部回复

浏览：4918 0赞 0评论 收藏

收11个月租金，一个空租期，不收钱，一次性付半年的，后面收5个月的，那后5个月的租金，是分期到6个月算收入还是按5个月算收入 #其他行业#

答疑老师：高老师

你好，分摊到6个月算查看全部回复

浏览：4918 0赞 0评论 收藏

税收奖励计入哪个科目啊 #其他行业#

答疑老师：Annina老师

营业外收入查看全部回复

浏览：4917 0赞 0评论 收藏

怎么建账 #其他行业#

答疑老师：mila老师

具体来说，按照以下几个步骤循环进行：（1）建账就是根据企业具体行业要求和将来可能发生的会计业务情况，购置所需要的账簿，然后根据企业日常发生的业务情况和会计处理程序登记账簿。（2）会计事项分析。包括经济业务分析、原始凭证审核等工作。（3）编制会计凭证。即对企业发生的经济业务进行确认和计量，并根据其结果，运用复式记账法编制会计分录，填写会计凭证。（4）登记有关账簿。即根据会计凭证分别登记有关的日记账、总分类账和明细分类账，并结出发生额和余额。（5）编制试算平衡表。即根据总分类账试算平衡表和明细分类账试算平衡表，检查记账有无错误。（6）期末调账和编制工作底稿。期末结账前，按照权责发生制原则，确定本期的应得收入和应负担的费用，并据以对账簿记录的有关账项作出必要调整，编制调账分录和试算平衡表，并结合分类账和日记账的会计数据，据以编制工作底稿，以方便下一步对账和结账工作，并为最后编制报表提供便利。（7）对账和结账。对账是为确保账簿记录的正确，完整真实，在有关经济业务入账以后，进行的对账工作，主要有账账相对、账证相对和账实相对。结账即结清账目，在把一定时期所发生的经济业务全部登记入账后，将各种账簿记录的经济业务结算清楚，结出本期发生额合计和期末余额，或将余额结转下期，以便编制会计报表，分清上下期会计记录和分期继续核算。（8）编制和报送财务报告。查看全部回复

浏览：4917 0赞 0评论 收藏

请问报销的发票都要在后面签字了吗电子的和纸质的普票和专票都要吗 #其他行业#

答疑老师：大宁老师

这个一般是根据你们自己公司的财务报销制度来的查看全部回复

浏览：4917 0赞 0评论 收藏

老师，想请教一下17年的时候有一笔印花税100已经缴纳了，但是17年没有计提，一直到现在，中午才发现，那我们现在要不要做回那一笔印花税的计提啊？现在应交税费那里一直是-100 #其他行业#

答疑老师：大宁老师

金额不大的，当期补计提也可以查看全部回复

浏览：4917 0赞 0评论 收藏

老师好，麻烦问下银行贷款利息怎么计算 #其他行业#

答疑老师：哈哈老师

银行dai款利息的计算方法主要有单利和复利两种，以下是具体介绍：单利计算 - 固定利率情况：公式为利息=dai款本金\times年利率\timesdai款期限（年）。例如，dai款10万元，年利率为5%，dai款期限为3年，则利息为100000\times5\%\times3=15000元。 - 浮动利率情况：若在dai款期间利率发生调整，假设年利率调整了n次，每次调整后的利率为r_i，对应的dai款期限为t_i，则利息计算公式为利息=dai款本金\times\sum_{i = 1}^{n}r_i\times t_i。比如，dai款10万元，第一年年利率为5%，第二年调整为5.5%，第三年调整为6%，则利息为100000\times（5\%\times1 + 5.5\%\times1+6\%\times1）=16500元。复利计算 - 按年复利：公式为利息=dai款本金\times[（1 + 年利率）^{dai款期限}-1]。例如，dai款10万元，年利率为5%，dai款期限为3年，按年复利计算，则利息为100000\times[（1 + 5\%）^{3}-1]\approx15762.5元。 - 按月复利：一般公式为利息=dai款本金\times[（1 + 月利率）^{还款月数}-1]，其中月利率=年利率÷12。假设dai款10万元，年利率为5%，dai款期限为3年（36个月），按月复利计算，月利率为5\%\div12\approx0.42\%，则利息为100000\times[（1 + 0.42\%）^{36}-1]\approx16161.7元。在实际计算中，等额本息和等额本金还款方式较为常见，二者的计算公式有所差异。如等额本息还款，每月还款额固定，其中利息部分逐月递减，计算公式为每月还款额=dai款本金\times[月利率\times（1 + 月利率）^{还款月数}]\div{[（1 + 月利率）^{还款月数}-1]}；等额本金还款，每月偿还的本金固定，利息逐月递减，每月还款额逐月递减，公式为每月还款额=（dai款本金\div还款月数）+（dai款本金-已归还dai款本金累计额）\times月利率。查看全部回复

浏览：4916 0赞 0评论 收藏

专项附加扣除确认了，是不是2023年企业缴纳个人所得税的时候能减少点 #其他行业#

答疑老师：王苗苗老师

是的查看全部回复

浏览：4916 0赞 0评论 收藏

固定资产报废拍卖后收到收入后结转营业外收支的账务如何处理？#其他行业#

答疑老师：甘老师

固定资产处置分录：借：固定资产清理累计折旧 dai：固定资产借：银行存款 dai：固定资产清理应交税费应交增值税销项税额借：固定资产清理 dai：资产处置损益（如为亏损分录相反）查看全部回复

浏览：4916 0赞 0评论 收藏

登录后，立即查看全部回答

扫码关注公众号，就登录啦 (✿◠‿◠)

程序小哥拼命开发中请移至App或者小程序进行提问

程序小哥拼命开发中
请移至App或者小程序进行提问