其他行业企业增值税相关问答-第21页-会计宝

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在线客服 2023-03-12 19:00

同学，你好，你遇到了什么问题？

收到进项专票，抵扣勾选查询不到信息，销售方是外地的，怎么办 #其他行业#

你好，若销售方通过税控系统开具的发票，在税务数字账户中查询不到发票的，可能是开票方开具的发票未上传，可以到电子税务局-我要办税-税务数字账户-发票查验模块或者全国增值税发票查验平台（https://inv-veri.chinatax.gov.cn）进行查验，若可以查到发票说明开票方已上传；若无法查到发票，建议联系销售方确认发票状态。查看全部回复

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销售设备机器的增值税税率 #其他行业#

答疑老师：高老师

一般纳税人13%。小规模纳税人现在是3%减按1%，4月1起增值税税率3%的小规模纳税人免征查看全部回复

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小规模开票租赁房屋，是免税的吗，我百度说3%的税率才有享受免税政策，租赁房屋应该是5%，那就不免税了吗小规模，异地租赁不动产，是否开票免税，二手房东，转租 #其他行业#

答疑老师：甘老师

对，不动产租赁小规模纳税人是5%，不能享受增值税免税查看全部回复

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工地租赁挖机开票开什么项目 #其他行业#

答疑老师：Annina老师

挖掘机是个人的吗？查看全部回复

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残疾人注册公司有什么优惠政策吗？#其他行业#

答疑老师：税务师晓雨

残疾人注册公司没有税收优惠。但是残疾人相关的税收优惠有以下几点：一、对安置残疾人的单位和个体工商户(以下称纳税人)，实行由税务机关按纳税人安置残疾人的人数，限额即征即退增值税的办法。安置的每位残疾人每月可退还的增值税具体限额，由县级以上税务机关根据纳税人所在区县(含县级市、旗，下同)适用的经省(含自治区、直辖市、计划单列市，下同)人民政府批准的月最低工资标准的4倍确定。二、享受税收优惠政策的条件　　(一)纳税人(除盲人按摩机构外)月安置的残疾人占在职职工人数的比例不低于25%(含25%)，并且安置的残疾人人数不少于10人(含10人); 　　盲人按摩机构月安置的残疾人占在职职工人数的比例不低于25%(含25%)，并且安置的残疾人人数不少于5人(含5人)。　　(二)依法与安置的每位残疾人签订了一年以上(含一年)的劳动合同或服务协议。　　(三)为安置的每位残疾人按月足额缴纳了基本养老保险、基本医疗保险、失业保险、工伤保险和生育保险等社会保险。　　(四)通过银行等金融机构向安置的每位残疾人，按月支付了不低于纳税人所在区县适用的经省人民政府批准的月最低工资标准的工资。查看全部回复

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公司要装电信宽带，能开专票抵扣吗 #其他行业#

答疑老师：Annina老师

可以查看全部回复

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住宿费发票开了专票，进项税额需要进项转出吗？#其他行业#

答疑老师：丁老师CPA

是员工出差的住宿票吗查看全部回复

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老师你知道外经证核销开票金额填错了怎么撤销吗 #其他行业#

答疑老师：Annina老师

上传成功了吗？查看全部回复

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我们公司的营业范围有：软件销售和软件开发，仅仅是有这个营业范围无任何资质，我们现在接一个项目，都是软件产品。公司计划把软件开发委托给一家软件公司开发，他们开票是6%，发票内容：软件开发费。我们通过系统集成，用成软件产品卖给甲方，发票13% 。请问我们这样做符合要求么？系统集成也会涉及到小部分硬件采买，我能全部并一起开软件产品发票么?#其他行业#

答疑老师：小小

如果我们本身也是只做软件产品的话，那一般只能开6%的发票查看全部回复

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自费购买科研试剂，开具发票抬头写自己单位，可以么 #其他行业#

答疑老师：税务师晓雨

如果费用是自己承担的话，不用开公司的名称查看全部回复

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上下游合同应该种类是一致的，就是说开发票税目是一致的，还是随便签一个就行？因为客户对开票项目有明确要求，所以，对供应商，应该是提供同等服务，开同项目发票才行不然税务会怀疑吧 #其他行业#

答疑老师：patience

如果是商贸企业的话，上下游合同应该种类是一致的，开发票税目是一致的查看全部回复

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开发票，检测技术服务大类选什么 #其他行业#

答疑老师：微尘

业务是利用检测证明符合标准吗？查看全部回复

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学历教育的发票怎么开 #其他行业#

答疑老师：小小

这个是学校开出来的吧查看全部回复

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老师，请教下机动车发票哪几联是给顾客，哪些是留存？（发票联、抵扣联、报税联、注册联、记账联、存根联）#其他行业#

答疑老师：高老师

你好，第一联发票联（购货单位付款凭证），第二联抵扣联（购货单位扣税凭证），第三联报税联（车购税征收单位留存），第四联注册登记联（车辆登记单位留存），第五联记账联（销货单位记账凭证），第六联存根联（销货单位留存）。查看全部回复

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外经证逾期未缴销有什么影响 #其他行业#

答疑老师：小妮老师

取消跨区域涉税事项报验管理的固定有效期。税务机关不再按照180天设置报验管理的固定有效期，改按跨区域经营合同执行期限作为有效期限。合同延期的，纳税人可向经营地或机构所在地的税务机关办理报验管理有效期限延期手续。因此，跨区域涉税事项报告表到期后，纳税人可向经营地或机构所在地的税务机关办理报验管理有效期限延期手续。查看全部回复

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现在税控盘还需要缴年费吗 #其他行业#

答疑老师：Annina老师

不用查看全部回复

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计算增值税税负率的收入是不含税收入吗？#其他行业#

答疑老师：高老师

你好，增值税税负率=当期应缴纳的增值税/当期应税销售收入，收入是不含税的收入查看全部回复

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销售设备和安装，税率是多少？#其他行业#

答疑老师：高老师

你好，一般纳税人安装费税率是9% 查看全部回复

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数电发票作废操作流程 #其他行业#

答疑老师：王苗苗老师

数电票只能红冲，不能作废哦查看全部回复

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普通发票丢失正规处理是什么 #建筑工程#

答疑老师：官方回复

您好！丢失普通发票需要接受处罚，然后凭加盖销售方发票专用章的相应发票记账联复印件作为记账凭证。有的单位可能会要求重新开具，需要先红冲，然后再开具，统一需要处罚。根据《中华人民共和国发票管理办法实施细则》（国家税务总局令第25号）第三十一条规定：“使用发票的单位和个人应当妥善保管发票。发生发票丢失情形时，应当于发现丢失当日书面报告税务机关。”和《国务院关于修改<中华人民共和国发票管理办法>的决定》（中华人民共和国国务院令第587号）第三十六条规定：“跨规定的使用区域携带、邮寄、运输空白发票，以及携带、邮寄或者运输空白发票出入境的，由税务机关责令改正，可以处1万元以下的罚款；情节严重的，处1万元以上3万元以下的罚款；有违法所得的予以没收。丢失发票或者擅自损毁发票的，依照前款规定处罚。” 如果您的问题已经解决，麻烦亲给个五星好评哦！查看全部回复

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