您好，企业注销时，申报年度企业汇算清缴，可结转弥补亏损金额有3万多，需要补税吗？未分配利润是负数，借款股东40万已无法偿还，转入营业外收入后，报表的利润总额就变为正数，申报季度企业所得税时，还需要预缴税款吗？#房地产#

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税收滞纳金是不是要调增#房地产#

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通知：《会计宝免费答疑群》已上线，席位有限，尽快加入

年末没计提企业所得税费用，不计提会影响本年利润的科目，为什么不会影响报税呢#房地产#

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请问去年开的普通发票，公司名称开错了，那么今年可以红冲再重开吗？跟汇算清缴有影响吗#房地产#

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分公司所得税汇总申报，增值税汇总申报，电子税务局里申报表怎么填写#房地产#

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企业为高新技术企业、小微企业。企业所得税优惠政策到底应该用高新技术企业的15%呢，还是按小微优惠税率来做呢？#房地产#

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企业所得税汇算清缴什么情况下退税#房地产#

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艾辰实业有限公司2021年度平均资产总额 4200万元，平均从业人员200人，销售收入2500万元，会计利润310万元。试利用国家对小微企业的所得税利好政策进行纳税筹划。#房地产#

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季度预报的企业所得税，没有做账，数据可以不填或者乱填吗#房地产#

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老师，有张22年的发票有问题，进项未抵扣，税局说把成本调一下，请问具体的操作流程是什么#房地产#

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加计扣除怎么计算金额，可以举例说明吗？#房地产#

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账上记载的应付职工薪酬和个税申报的数据不一致，汇算清缴的时候按哪个数据申报#房地产#

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小企业准则下，2022年费用发票重复入账，（借：销售费用 10万贷：其他应收款10万 重复入账）汇算清缴已经做了纳税调增，2023年财务账怎么调整？是不是借：其他应收款 10万，贷：利润分配-未分配利润 10万？#房地产#

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帮助财务人员完成业务调整： 1）当年收入1000万元，广告费支出200万 2） 发生业务招待费支出80万 3） 利润总额300万，公益性捐赠50万#房地产#

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如果是用政府补助了100万去购买固定资产，那么购买的固定资产的折旧可以在汇算清缴税前扣除吗？#房地产#

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购置的汽车 可以享受固定资产500万以下一次性扣除吗#房地产#

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如果付房租每年都是2021年12月缴纳2021年12月1日至2022年5月份的，全入在2021年的管理费用中了，那其中2022年部分用挑出来调增吗？我觉得是用的，但是我以前问过同事，说不用调，因为它每年都是这么交的，今年调增了，明年还得调减，太麻烦，所以今年就不调增了。我没懂同事这说的是什么意思？那么，今年到底调不调？老师能拿数字给我举个例子让我明白为什么不调吗？#房地产#

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怎么从企业所得税汇算清缴表看所得税税率？怎么算出来的？#房地产#

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您好 老师 我想咨询一下 我们23年年度企业所得税利润是负数 需要退税 我们财务没有退 把它调整了 但是有一部分招待费是不是也可以不用交税#房地产#

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建筑业企业所得税怎么计算#房地产#

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