21年有一笔预付款我们给客户开了发票，因为商品没有验收所以是在22年才确认收入，做21年所得税汇算时需要把这个收入差额做纳税调整吗#房地产#

浏览：7538 0赞 0评论 收藏

请问21年底做了成本费用数据有误差，我22年还可以修改之前的财务报表吗？控制利润金额一致，费用成本数据可能有变化，如果修改数据和对去年12月申报的企业所得税数据不一样有影响吗？修改之前电子税务局财务报表再做22年汇算清缴可以吗？#房地产#

浏览：7538 0赞 0评论 收藏

通知：《会计宝免费答疑群》已上线，席位有限，尽快加入

我们今年3月份有个退上年的企业所得税，上年汇算清缴会计事务所给我们弄错了，今年发现的。这个是不是得看应交税费的借方，是实缴数吧，不是贷方应缴数#房地产#

浏览：7529 0赞 0评论 收藏

因当年有免税收入 发票入账时科目是用借应收帐款 贷主营业务收入，年度汇算清缴的时候 税务说免税收入这部分不属于单位的收入 申报表里收入总额不用加上这部分收入申报缴税 但这样账里面当年收入总额就和申报表里面当年收入总额不一致了，汇算清缴后账里还需要调吗？#房地产#

浏览：7514 0赞 0评论 收藏

小规模新公司，六月份第一次开票，金额15500，怎么申报企业所得税#房地产#

浏览：7508 0赞 0评论 收藏

小规模纳税人代开发票16万都有缴纳增值税，年度汇算清缴还要缴纳企业所得税吗，没有成本费用票票#房地产#

浏览：7501 0赞 0评论 收藏

企业五月份成立，七月进行季报所得税时填列从业人数季初1人，季末1人，第二季度未发工资，第三季度发工资了，5个人，那第三季度所得税里从业人数季初季末该怎么填呢#房地产#

浏览：7492 0赞 0评论 收藏

企业所得税汇算#房地产#

浏览：7482 0赞 0评论 收藏

汇算清缴视同销售怎么调增呢 我们之前是冲的费用#房地产#

浏览：7477 0赞 0评论 收藏

仲裁裁定或法院判定可收回应收账款金额与应收账款之间的差额，确认为坏账核销，这个坏账核销的金额可以作为永久性差异纳税调减么？用仲裁书作为支持文件充分么？#房地产#

浏览：7473 0赞 0评论 收藏

请问企业所得税汇算清缴的职工教育经费中什么种类什么用途的费用可以扣除？什么样的不可以扣除？老师请举几个具体例子吧#房地产#

浏览：7471 0赞 0评论 收藏

请问下企业账上3年没有收回的应收帐款，今年汇算清缴可以税前扣除吗？有没有对应的政策#房地产#

浏览：7462 0赞 0评论 收藏

企业捐款支出能全额抵所得税吗？#房地产#

浏览：7431 0赞 0评论 收藏

10月份研发费的加计扣除比例是75％还是100％#房地产#

浏览：7430 0赞 0评论 收藏

企业所得税汇算#房地产#

浏览：7418 0赞 0评论 收藏

不能税前扣除是指汇算清缴时把这块数剔除嘛，然后接下来要重新调账吗？#房地产#

浏览：7413 0赞 0评论 收藏

企业所得税申报表里的利润总额就是利润表里面的利润总额么，和利润表里的所得税费用有没有关系#房地产#

浏览：7410 0赞 0评论 收藏

资产负债表利润总额为负数，申报企业所得税直接填吗？有影响吗#房地产#

浏览：7407 0赞 0评论 收藏

季报季度盈利但是本年累计亏损，这种情况季报需要交企业所得税吗？#房地产#

浏览：7385 0赞 0评论 收藏

收到部分预收款项计入当年应纳所得税#房地产#

浏览：7384 0赞 0评论 收藏