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老师,您好,我们是机电工程公司,做电梯维保业务,公司注册资金1000万,有2个股东,各自持股50%,有一个股东想退出,变更给别人,想咨询一下,都需要交什么税,都需要提供什么资料,能方便给个流程吗?#建筑工程#
你好,股权转让的话涉及到个人所得税和印花税 查看详情
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A公司向B公司销售货物一批合上注明的销售价格为2260万元。假定两公司均为工商企业一般纳税人,专用发票已开给B公司,货款未付。请写出B公司的销售业务的分录。金额保留到元位。#出纳#
借库存商品22600000 应交税费应交增值税进项税额 2938000 dai应付账款25538000 查看详情
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老板说12的工资假装12月底就发了,然后次年1月申报个人所得税,但是实际1月才发12月工资,那么按老板说的这样可以吗,这样有什么好处#服务业#
老板这不是说和你一月份实际发放是没有啥区别的 查看详情
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老师,去年公司股权转让(直系亲属平价转让,没付款,没交个税)税局今年让提交去年的报表以及股权转让时的报表。这个公司我接手到现在都没报表,当时我提供了一个公司无经营的情况说明,专管员说让我确认下是否0报上去。我想问下风险及处理方法。#出纳#
稍等我看下 查看详情
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老师,您好,我想咨询一下关于给员工在个税系统申报个人所得税操作的问题。我们公司七月份退休了一名员工,我在系统里也及时更改了人员信息,改为非正常,离职日期为7.31。然后人资在九月份又补发了这名员工之前的工资,我在10月申报个税,将这名员工人员信息改为正常,重新填了入职日期9.1,离职日期9.31(因为当时打电话问了税局,说按有减除费用5000操作,我只有这样修改了日期才有减除费用5000)。现在12月份人资又补发了工资,请问我现在应该怎么修改这名员工人员信息才是正确的?入职日期和离职日期应该怎么填?以及给已离职员工补发了工资,我需要删除离职日期吗?还是只需要将人员改为正常就可以了?#出纳#
入职日期按照12月1日,离职日期按照12月31日填写就行 查看详情
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请问一下! 法人在自己的私账上往公账转了一笔钱,拿来给员工发工资或者报销采购费用,那这一笔需要从公账转回到法人的私账上吗? 谢谢回答!#房地产#
是的,等于是借款,需要还给法人。 查看详情
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18年和20年的汽车修理费和差旅费等费用专票没有报销 现在要报销 账务应该怎么做?可以抵扣进项吗? 税务上怎么处理影响所得税吗??#房地产#
借以前年度损益调整 应交税费应交增值税进项税额 dai库存现金 查看详情
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增值税税负率计算公式中的税负率=当期应纳增值税/当期应税销售收入,当期应纳增值税金额统计是从去年12月缴纳的钱到今年11月,还是今年1-12月所缴纳的增值税金额?当期应税销售收入同理是从哪一个月开始计算的到哪一月截止#建筑工程#
这个没有准确要求,法律也没有这个规定 查看详情
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31日,将“本年利润”账户累计实现的净利润结转入“利润分配——未分配利润账户”(假设华宏公司2012年11月30日“本年利润”账户余额为2 747 152.5元。#其他行业#
借本年利润2747152.5 dai利润分配未分配利润2747152.5 查看详情
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老师公司是小规模纳税人,购买了材料,已入库,已打款,但是还没有取得发票,怎么做账务处理#工业制造#
您好,先暂估入账,借库存商品 dai应付账款-暂估,等发票来了冲销这笔会计分录,再按照发票做账 查看详情
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每天公司11月1日购海为公司材料批,材料验的库.发票账单尚未收到,暂估价格为200000元.12月20日,每天公司收到海为公司寄来发票记载.价款180000元,增值税率13%,款项以转账方式支付.#出纳#
借库存商品 20000dai应付账款暂估200000 查看详情
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一张带息的商业汇票到期,票据面值 200 000 元,到期利息 3000 元,收到款项 203000存入银行。怎么做会计分录呀!!#房地产#
借银行存款203000 财务费用-3000 dai应收票据200000 查看详情
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我公司代管一个工业园区,院内有厂房出租,租金交财政。属于非税收入,现在要收取一些钱作为门卫工资和付给物业的垃圾清运费,请问这笔钱打到我们账上合适么?钱进我们账上分录怎么做?付给门卫和物业又怎么做账?#其他行业#
您好,意思是钱入账,你们再转付出去对吗 查看详情
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向D企业销售 M 产品3000件, 单价160元,计480000元,增值税税额为81600元,扣除100 000 元预收款,其余款项收到转账支票,当即填制进账单送存银行,会计分录怎么做 #出纳#
借银行存款 551600预收账款10000 dai主营业务收入48000 应交税费应交增值税销项税额81600 查看详情
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[例题2] 12月23日,销售给宏图公司B型设备70台,每台售价3300元,计价款231000元,增值税计30030元,产品已发出,价款及增值税税款尚未收到#出纳#
借应收账款 261030 dai主营业务收入 23100 应交税费应交增值税销项税额30030 查看详情
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老师,您好,我们是一家浙江的主营纺织原料贸易的公司,但是税务局给我们弄行业的时候给我们弄了个其他服务业,后面我们去增加了13%的商业税种,经营范围也有销售,那我们发票能正常开具吗,需要去变更经营范围行业吗#出纳#
你们增加了税种,而且有经营范围就可以开票了 查看详情
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老师,我所在的企业是一家校企联合办学的企业,现在的情况是,学校收学费,我们收杂费,没有收到对公账户,然后企业在买教材的时候,也没有用对公账户支付,相当于钱的流入和流出都不知道在哪,现在有一笔教材费是个人垫付了来报销的,这个教材费用只是很小一部分,但是现在没有任何单据能证明,我问了能不能开票,也说对方不给开,没法开,我看了明细,总共20多万的书,到我这的就5千多块钱,还没有发票,这种情况咋办呀?而且日常费用也是好多白条,发票很少,我好怕税务查#出纳#
这种情况第一你可以把收到的发票不管有无发票的都可以做账的,只是汇算清缴的时候要把这些没有发票的费用支出纳税调整,第二建议老板把这些收款和支出最好还是通过公户收支,这样做比较正规。 查看详情
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2,某企业购买10万股某上市公司的股票,将其划分为交易性金融资产。股价10.2元, 其中含0.2元的 (3)持有期间宣告分派现金股利10000元的会计分录怎么写#出纳#
借交易性金融资产 102000 dai银行存款102000 查看详情
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税务局代开的发票,购买方已经认证抵扣,现在需要红冲,红字信息表是由代开的税务局开,还是由购买方开具,购买方开具的话,销售方是填代开机关税务局信息,还是实际销售方信息#房地产#
这个是税务局出具的,填的是销售方信息 查看详情
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老师,我想咨询您一个问题。比如我们是小规模物业公司,收到水费10.3万。支付8.24万。自己用2.06万。借:银行存款 10.3 贷:其他应付款 8.24 主营业务收入 2 应交水费增值税0.06 支付代收水费时 借:其他应付款8.24 贷 :银行存款8.24 支付自己用水费 借:主营业务成本 2.06 贷:银行存款 2.06 #服务业#
对的,就是这么做的 查看详情
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老师,我们7月有笔付款,收的专票10050元,最终付款1万元。我当时做应交税费1150.44元待认证进项税。发票是1156.19元。9月现在勾选的时候只能勾选1156.19元#出纳#
你需要在附表二里面填写转出的进项税额 查看详情
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