登录/注册
高老师
根据发票信息做分录就好 查看全部回复
2658
Yan
有发票还没付款是吗? 查看全部回复
3357
预付时 借 预付账款 dai 银行存款 收发票时 如果公司按固定资产管理 借 固定资产 应交税费增值进项税额(如有) dai 预付账款,如果不做固定资产管理 可以借 管理费用 查看全部回复
2980
木言
收不回来做坏账处理 查看全部回复
4499
tammy老师
发票未收到,可以计提 查看全部回复
3194
分红不涉及损益,更正时用利润分配-未分配利润科目 查看全部回复
3892
借:制造费用dai :预付账款 查看全部回复
2645
如果要注销了,利润分配未分配利润要按分红分配给股东 查看全部回复
3549
谭老师
直接回冲原入帐的税费 查看全部回复
5381
安叔老师
是的 查看全部回复
3244
上月进项税已抵扣,但发票未入账那你上月实际抵扣和账面列支进项肯定不一样的,相当于你少入账了,本月直接按发票入账,处理完就找平了 查看全部回复
4918
ALISA
正常情况下社保是当月扣款的,因为疫情原因暂缓扣款的跟你平时的账务处理一样,只是把银行存款换成一个过渡科目 查看全部回复
3629
夏老师
所得税汇算清缴的时候,你肯定是要按你账上的数来填的。 查看全部回复
2891
Annina老师
同时进行 查看全部回复
2905
分录跟原来相反 查看全部回复
3836
需要在模块录入,需要做。固定资产减少。 查看全部回复
3282
去年支付的费用有做账 查看全部回复
4188
小小
可以做成佣金 查看全部回复
4147
归老师
收到手续费的时候确认收入就可以! 查看全部回复
3365
先付款,借工程物资,dai应付账款 查看全部回复
3616
改申报表,与开票金额一致 查看全部回复
2881
消防安装材料费如果金额不大可以计入管理费用;如果金额大计入长期待摊费用,在不低于12个月的摊销期内摊销 查看全部回复
4670
不用处理 查看全部回复
4269
易老师
一般纳税人还是小规模 查看全部回复
3067
你2月申报的时候在2月份的免税退税额就抵掉了 查看全部回复
3467
李伟老师
按照权责发生制的要求,您收到的发票日期为20年的发票,通常需要计入20年费用 查看全部回复
3370
绾绾
法人借钱给公司吗? 查看全部回复
4473
建议退回去,让修改备注 查看全部回复
3579
直接做红字分录, 查看全部回复
3126
同一县市的,按调拨处理 查看全部回复
7845
哈哈老师
收到专票可以抵扣的话 借应交税费应交增值税进项税额 借管理费用负数就行 查看全部回复
2612
是自己公司使用过的固定资产 查看全部回复
2879
贺老师
正常做固定资产或低于2000元可做费用处理 查看全部回复
3729
设备有没有收到 查看全部回复
3430
是购进B公司的货物,卖给A公司吗? 查看全部回复
5156
完成多少就确认多少呀 查看全部回复
3027
借:相关成本费用 dai:应交税费-应交增值税(进项税额转出) 查看全部回复
2928
税法上说,固定资产可以一次性计提折旧,但是根据会计上我们平时做账还是要按期折旧的 查看全部回复
3256
借预付账款 dai银行存款 查看全部回复
2552
是不符合确认收入吗 查看全部回复
3262
dai方余额说明有税款未交,或者交了未做账 查看全部回复
2407
应该是交的税费 查看全部回复
2132
这个还是要看业务实质的,如果确实是公司车辆,但由于需要个人走按揭而进行了dai款是可以入账的,但要确定银行dai款利息是否可以开具给公司,如果不能开给公司dai款利息不能税前扣除的 查看全部回复
3914
借应收账款20dai主营业务收入dai应交税费应交增值税销项 查看全部回复
3772
Amy老师
借:预付账款-预付卡 1000元 dai:银行存款/现金 1000元 查看全部回复
2703
做固定资产处理 查看全部回复
3464
正常的没问题 年底结转税金,都结平 查看全部回复
2851
不需要 查看全部回复
2323
赠送要视同销售 查看全部回复
2907
不一致是肯定不行的 查看全部回复
3260
微尘
冲红的450万做一个与上月分录相同的凭证,金额用负数显示,重新开的398万正常记账 查看全部回复
3299
是外购的还是自产的货物 查看全部回复
3372
计入销售费用 查看全部回复
3855
如果补偿企业已经发生的费用,直接计入营业外收入,如果补偿以后期间的,可以先计入递延收入,在实际发生时计入当期营业外收入 查看全部回复
4632
取得借款时,借:银行存款dai:长期借款;计提利息支出时,借:管理费用(筹建期不符合资本化条件)在建工程(符合资本化条件)财务费用(费用化利息)研发支出(用于研究开发无形资产)dai:应付利息(分期付息)长期借款—应计利息(一次还本付息) 查看全部回复
3150
你这是经营租赁公司,买进来的车肯定是固定资产,出租按月收取租金就做收入,租半年之后又出售按固定资产处置处理 查看全部回复
3241
减收的部分发改局有补偿给你们吗 查看全部回复
2834
venus老师
执行小企业会计准则的企业: 借:所得税费用(补税金额), dai:应交税费-应交企业所得税(补税金额), 实际缴税: 借:应交税费-应交企业所得税(补税金额), dai:银行存款(补税金额), 实务中有些企业想调整到以前年度,会将上述分录中“所得税费用”科目替换为“利润分配-未分配利润”科目。 要是企业会计准则, 补缴的税款金额大,对会计报表影响重大,需要调整以前年度损益: 借:以前年度损益调整, dai:应交税费-应交企业所得税, 缴纳企业所得税时: 借:应交税费-应交企业所得税, dai:银行存款, 结转以前年度损益调整: 借:利润分配-未分配利润, dai:以前年度损益调整, 调整“利润分配”有关数额(如没有计提盈余公积金,则不需要该笔分录), 借:盈余公积-法定盈余公积, 盈余公积-任意盈余公积, dai:利润分配-未分配利润, 查看全部回复
2405
营业外收入 查看全部回复
3155
做应付职工薪酬 查看全部回复
小智
应该是应交税费–应交增值税的借方余额表示留底税额 查看全部回复
4020
张瑞峰
固定资产盘盈涉及以前年度损益调整 查看全部回复
3368
大宁老师
多结转的冲回即可 查看全部回复
2833
一般纳税人还是小规模纳税人 查看全部回复
3520
全职还是? 查看全部回复
4053
借:开发成本-土地征用及拆迁安置补偿费 查看全部回复
3560
三个公司相互之间有关系吗? 查看全部回复
3688
差额计入以前年度损益调整 查看全部回复
2850
借银行存款dai应交税费-应交所得税,借应交税费-应交所得税dai,以前年度损益调整,同时,借以前年度损益调整,dai利润分配-未分配利润 查看全部回复
3273
是的,调整交企业所得税 查看全部回复
3326
可以,后期不建议这个弄,个人是提现出来以那个公司名义存的吗 查看全部回复
3663
下个月是收到发票吗 查看全部回复
4420
哪里退回来的? 查看全部回复
3349
按差额做收入 查看全部回复
3501
个体户做账不做账看客户要求,你们是带帐公司是吧 查看全部回复
3596
小规模纳税人还是一般纳税人? 查看全部回复
3695
后期还会付款吗? 查看全部回复
3407
可以补计提 查看全部回复
3132
借银行存款dai其它收益 应交税费 查看全部回复
3085
冲减计提就可以 查看全部回复
3355
少付了一分钱,调到营业外收入 查看全部回复
3985
借银行存款dai应収票据 查看全部回复
5014
要做账 查看全部回复
3498
可以用,你上面不是写诉讼费?,入管理费用 查看全部回复
2557
免税也要进行账务处理 查看全部回复
3169
借费用,dai银行存款 查看全部回复
2608
借费用,dai银行存款,所得税调增 查看全部回复
3065
提完折旧还能使用,无需做账 查看全部回复
3580
建议去找税务管理员让给你家核定定率,这样没有成本票也没关系 查看全部回复
11840
月末没发成功吗? 查看全部回复
7850
第一个问题,其他公司挂靠你们单位,例如装修款是直接打到你们户上嘛?你们只收取中间的管理费之类的吗? 第二个问题,一般是由挂靠人,但具体还待看你们之间是否有协议 查看全部回复
3059
直接冲当期,或者通过利润分配未分配处理 查看全部回复
3489
理财主要以收利息的那种 查看全部回复
3488
是之前把这笔成本冲掉了,现在发票又开过来了吗 查看全部回复
3462
工会经费的计提和缴纳的会计分录: 计提时: 借:管理费用-工会经费 dai:应付职工薪酬-工会经费 缴纳时: 借:应付职工薪酬-工会经费 dai:银行存款 查看全部回复
3317
如果不处置的,可以不管 查看全部回复
3470
借方是应交税费,dai方是其他应付款 查看全部回复
3493
下次提销项税时多提两分 查看全部回复
6233
是收入多了,还是增值税多了 查看全部回复
6985
跟一般企业做法一样,不同的是可以享受税收优惠 查看全部回复
2816
登录展开全部
公众号:会计宝
发送验证码 60s后重新获取
账号密码登录忘记密码?
还没有账号?立即注册
手机快速登录 忘记密码?
还没有账号?返回登录
微信小程序
APP下载