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答疑老师:王苗苗老师
利润表中所得税费用,就是累计计提的所得税费用 查看全部回复
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答疑老师:云峰老师
同学你好 填写利润总额-20万 查看全部回复
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答疑老师:吴萌老师
这种情况先检查下会计分录是否正确,对于报表: 资产负债表方面: 1.?冲减应付职工薪酬科目,减少负债。 2.?同时增加未分配利润,以反映以前年度损益对留存收益的影响。 利润表方面: 由于以前年度损益调整不直接反映在当年的利润表中,无需对利润表进行直接调整。 查看全部回复
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答疑老师:王佳丽
所得税报表不体现所得税费用 查看全部回复
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企业所得税的计算需要考虑以前年度未弥补亏损 查看全部回复
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答疑老师:燕子老师
你好,1、企业所得税应纳税额=应纳税所得额×适用税率-减免税额-抵免税额;2、应纳税所得额=收入总额-不征税收入-免税收入-各项扣除-允许弥补的以前年度亏损。 查看全部回复
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答疑老师:哈哈老师
这种方式可以,但是就是有些麻烦 查看全部回复
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答疑老师:杨老师
1体现,利润表里有所得税费用一栏 查看全部回复
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答疑老师:许老师
①补缴企业所得税,借:所得税费用 dai:应交税费-应交企业所得税;借:应交税费-应交企业所得税 dai:银行存款 查看全部回复
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答疑老师:清岚
印花税可以不计提,直接缴纳的时候借:税金及附加-印花税 dai:银行存款 查看全部回复
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答疑老师:高老师
红冲之后重新按正确的计提了,所以利润增加300,你做的是对的 查看全部回复
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答疑老师:Yan
使用小企业准则企业缴纳去年所得税如去年没计提是包含的 查看全部回复
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同学你好,不需要重分类,分录写的正确的 查看全部回复
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2022年账上计提的折旧1500*2/10=300 税法上折旧=1500/10=150 税法上纳税调增后应纳税所得额=3000+300-150+50=3200,2022年应交企业所得税=3200*25%=800万 借所得税费用800万 dai应交税费-应交企业所得税800万 查看全部回复
浏览:7962
答疑老师:tammy老师
以前年度的费用,如果是实行小企业会计准则,直接计入利润分配未分配利润中,如果是实行会计准则,通过以前年度损益调整科目结转到利润分配未分配利润中 查看全部回复
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写下补提分录 查看全部回复
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通常企业所得税和利润表里的所得税费用是对应的,分录为,借:所得税费用 dai:应交税费-应交企业所得税 查看全部回复
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执行企业会计准则还是小企业会计准则? 查看全部回复
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你可以核对下微信收银交的报表明细和实际收款明细 查看全部回复
浏览:5649
答疑老师:甘老师
纳税申报表建议从现在开始调整成企业实际报表 查看全部回复
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