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377名专家老师，3分钟快速回复，已有118859会计人，提问了196643 个问题

在线客服 2023-03-12 19:00

同学，你好，你遇到了什么问题？

蛋鸡养殖，蛋品生产的工厂用什么方法计算成本 #农业#

答疑老师：税务师晓雨

您好查看全部回复

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外汇远期交易账务处理规范 #高新企业#

答疑老师：清岚

（1）签约日，公司向银行提交远期外汇合约交易业务申请后，银行审批受理，远期外汇合约公允价值为零，不进行账务处理。（2）资产负债表日：按公允价值进行计量，对于金融机构提供期末估值报告的合约，期末公允价值依据银行出具的估值报告确定；对于金融机构未提供期末估值报告的合约，以金融机构于资产负债表日提供的远期汇率报价为基础进行测算。期末公允价值如为正数则确认为当期公允价值变动收益及交易性金融资产；如为负数则确认为当期公允价值变动损失及交易性金融负债。公司于资产负债表日的会计处理如下：根据银行出具的估值报告，若期末余额为正数，会计分录为：借：交易性金融资产 dai：公允价值变动收益根据银行出具的估值报告，若期末余额为负数，会计分录为：借：公允价值变动收益 dai：交易性金融负债（3）实际交割日：实际交割日除了将远期外汇合约交割损益计入投资收益外，需同时结转远期外汇合约形成的金融资产或金融负债的账面价值，并把相应的公允价值变动损益也转入投资收益。公司于实际交割日的会计处理如下：借：银行存款 dai：交易性金融资产投资收益或借：交易性金融负债投资收益 dai：银行存款查看全部回复

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工商年报，公司控股我们公司，是填私人控股吗 #其他行业#

答疑老师：杨老师

法人控股查看全部回复

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应收账款必须设置二级科目吗？#商业#

答疑老师：哈哈老师

不是说必须设置二级科目，但是你设置了二级科目将来查询方便查看全部回复

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2019年公司应客户要求，先开具了销售发票，但没发货也没收到货款，收入当年没确认，20年确认的，税管员问19年报增值税的不含税收入额与企业所得税汇算清缴申报数据收入为0，不符怎么处理这个问题？#房地产#

答疑老师：高老师

19年开具销售发票当期缴纳增值税了，是吗？查看全部回复

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出口发票备注栏里合同号错了，发票需要重新开具吗 #其他行业#

答疑老师：Harry老师

出口发票上的合同号建议按照报关单上的填写。一般情况下，税局受理出口退税是不会很关注合同号的，企业只要保证报关单数量、金额、规格和发票一致，就不影响企业出口退税。但是由于出口退税属于属地管理，为了保证您能顺利办理退税，建议您和当地税局进一步确认，如果当地税局不受理，您只能申请修改报关单，或者重开发票了查看全部回复

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一般纳税人处置固定资产能否按简易计税减按2%吗？#建筑工程#

答疑老师：官方回复

您好！如果之前没有抵扣，且符合下面的条件的就可以。如果之前抵扣了，就不能！根据（财税〔2009〕9号）第二条第一项规定：“纳税人销售自己使用过的物品，按下列政策执行：1.一般纳税人销售自己使用过的属于条例第十条规定不得抵扣且未抵扣进项税额的固定资产，按简易办法依4%征收率减半征收增值税，（财税〔2009〕9号）第二条第（一）项和第（二）项中‘按照简易办法依照4%征收率减半征收增值税’调整为‘按照简易办法依照3%征收率减按2%征收增值税。一般纳税人销售自己使用过的其他固定资产，按照(财税〔2008〕170号)第四条的规定执行。一般纳税人销售自己使用过的除固定资产以外的物品，应当按照适用税率征收增值税。如果有哪里不清楚的，可以继续追问哦！查看全部回复

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营业外支出—坏账汇算清缴纳税调增填在哪里呢？#服务业#

答疑老师：王苗苗老师

纳税调整项目明细表第30栏，其他查看全部回复

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请问爱信诺公司给我们开具的两张发票，一张名称是服务费，一张是税控技术维护服务费，两张发票都能抵减税额吗 #服务业#

答疑老师：安叔老师

都可以查看全部回复

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100万一天利息是1000元，年利率是多少 #其他行业#

答疑老师：高老师

年利率＝1000*365/1000000*100% 查看全部回复

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全电发票，明细用发票开具项目信息导入模板导入，但显示税率不能为空，但是我明明填写了税率0.03 #出纳#

答疑老师：andy老师

在的，同学查看全部回复

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企业不分红的原因说明情况怎么写？有盈利但效益不是很好。#工业制造#

答疑老师：小小

效益不稳定、未来预计投资等等查看全部回复

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两个银行金额互转在现金流量表中记入哪个项目？#初级#

答疑老师：木言

不影响现金流量查看全部回复

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防水施工怎么开票？#建筑工程#

答疑老师：李伟老师

建议你们把材料和人工分开签订合同、查看全部回复

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税控盘280减免申报出现这个怎么操作？#其他行业#

答疑老师：哈哈老师

具体出现什么了呢？查看全部回复

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经营范围有广告设计、代理，可以开“广告服务”物料制作费和广告费吗 #服务业#

答疑老师：甘老师

可以的，这个属于你们的“广告设计”范围查看全部回复

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高新技术企业需要重新认定但净资产为负数，请问怎么才能调整为正数呢 #高新企业#

答疑老师：小小

要么增资查看全部回复

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对公开的发票，一定要对公打款吗，打到其他账户过微信支付宝有关系吗？需要怎么做账？#其他行业#

答疑老师：归老师

一般金额大的对公打款，也没有说必须，根据公司的管理需要，有时候也有业务员代收款这种情况。查看全部回复

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汇算清缴，固定资产一次性折旧扣除，报表要做相应调整吗 #服务业#

答疑老师：厚积薄发

记账的时候如果是按照分期计提折旧的话，汇算清缴的时候需要调整查看全部回复

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同一公司公对公转账，用途怎么填 ,设备款肯定不行，备用金可以吗 #其他行业#

答疑老师：高老师

你好，同一公司从一个公户转款到另一个公户用途填转款就行，提现用途是备用金，查看全部回复

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