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373名专家老师，3分钟快速回复，已有114821会计人，提问了192828 个问题

在线客服 2023-03-12 19:00

同学，你好，你遇到了什么问题？

营业执照法人和对公账户不是同一个人可以吗这两个人是夫妻 #房地产#

答疑老师：tammy老师

不行查看全部回复

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老师，以前核定征收时都没有取成本发票，成本是按照不含税的95%计提并结转的，这样就导致了未分配利润金额比较大，现在变为查账征收，如果未分配利润直接结转到下一年的话，有影响吗？#建筑工程#

答疑老师：andy老师

可以转的查看全部回复

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个体户是查账征收的，开了98万的票，没有成本票，现在可以列些人员工资报个税，作为成本吗？#建筑工程#

答疑老师：andy老师

可以查看全部回复

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我们公司有自己的办公楼，把其中的一层租给其他公司了，现在我们找对方收取物业费和水电费，这开票给他们，请问这个我们开票的项目怎么开？转售水电费不属于我们公司的经营范围 #其他行业#

答疑老师：许老师

对方公司实际承担部分你可以让物业公司开具他们抬头的发票给他们查看全部回复

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同一张发票上面有正数和负数是什么意思 #出纳#

答疑老师：patience

同学，负数可能是折扣数查看全部回复

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老师，我现金流量表出来，最后两行有，加：期初现金余额，我的报表里是空的，我看我期初是有现金数的，是什么情况呢？#服务业#

答疑老师：李伟老师

您好，期初现金及现金等价物余额就是期初的货币资金，如果期初有货币资金，那么看下报表中公式是否设置的有误或者漏填写查看全部回复

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计提工资可以直接借主营业务成本贷应付职工薪酬吗 #初级#

答疑老师：patience

可以的，如果人工工资跟公司经营收入直接相关，这样是可以的。查看全部回复

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我们现在想成立一家控股有限公司100%控股原来的公司需要什么条件吗 #其他行业#

答疑老师：甘老师

一、名称需经总局核准的控股公司应当具备的条件(如中国XX控股有限公司)： 1、控股公司注册资本在5000万元以上(母公司应为公司制企业;核心企业注册资本金在1亿元人民币以上的，可以是非公司企业法人，下同); 2、具有5家控股子公司; 3、母公司(控股公司)和子公司(被控股公司)的注册资本总和在10000万元以上。查看全部回复

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企业向个人租车每月500元租车租赁费无票支出可以税前扣除吗？支付给个人的车辆租赁费500元企业需要申报个税吗 #房地产#

答疑老师：小小

可以税前扣除查看全部回复

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老师我报增值税，这个月没开票，直接一键零申报，但是不成功，帮我看一下哪里有问题啊？#房地产#

答疑老师：Annina老师

你有欠税没交吗？查看全部回复

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高新企业研发支出175%加计扣除需要满足什么条件呢？#高新企业#

答疑老师：归老师

研发费加计扣除和是不是高新技术企业没关系，加计扣除的话，只要记录清楚、真实、单独列支都可以享受加计扣除。查看全部回复

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金蝶标准版是过完所有的账，然后在录银行日记账，扎账就可以结账了吗？那结完账之后发现日记账跟明细账里的流水对不上怎么整？是需要反结帐吗？#出纳#

答疑老师：哈哈老师

如果日记账和银行对账单的余额对不上的话，说明有哪笔分录做错了，需要找出这笔分录，反结账以后去修改错误的分录就行了。查看全部回复

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我们公司是小规模纳税人，这个月要报财务报表，企业所得税，平时都没有业务往来进出，是不是全是零申报？#商业#

答疑老师：哈哈老师

就按照您账上实际情况来填就行，账上什么样就怎么填。查看全部回复

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食堂餐费分摊到生产车间工人的餐费如何做账，要先计提吗 #工业制造#

答疑老师：归朝杰

福利费不计提的，按实际发生的入账查看全部回复

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在建筑公司挂靠的工程，个人到税务局给建筑公司开成本发票材料费或者人工费怎么规避风险，公司与个人没有资金往来，#建筑工程#

答疑老师：李伟老师

个人既然挂靠建筑公司的工程了，那个人给公司提供了发票，公司扣完挂靠费之后就按照应给个人的钱根据拿过来的发票给他支付钱就可以了查看全部回复

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公司人数在10人以下，是必须缴纳工会经费的吗 #商业#

答疑老师：王苗苗老师

你好，发工资的需要申报缴纳工会经费,各地有地方优惠政策,不尽相同。查看全部回复

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在银行开完对公账户，之后还要去税务局做什么么，在银行开完对公账户，之后还要去税务局做什么么，#房地产#

答疑老师：tammy老师

那就是去税局办理三方协议签订，领税盘发票查看全部回复

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老师，你好，这个月待报解预算账户给我们退税990元，我没有申请任何退税，我在电子税务局查了一下退抵税费查询，2020年5月25，有一个征收项目为水利建设专项收入的退税990，可是我们自己没有申请过，是系统自动吗？关于水利基金有什么退税政策呢？退的这部分应该如何入账？#建筑工程#

答疑老师：哈哈老师

你们之前交过水利建设基金吗？查看全部回复

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老师好，做完账怎么在金蝶里查看自己的账是否正确？ #出纳#

答疑老师：andy老师

您好，软件只能看到你的账是不是平，能看到一些常规的错误，其他的看不出来查看全部回复

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畜牧业养猪的会计分录 #其他行业#

答疑老师：厚积薄发

（一）养猪的饲养准备阶段的核算包括发生购买饲料、防疫药品、产母猪与种公猪、检定母猪等业务的核算。例:银行与现金支付购入饲料款,包括饲料的购买价款、相关税费、运输费、装卸费、保险费以及其她可归属于饲料采购成本的费用。会计分录如下: 借:原材料－××饲料 ?? dai:银行存款 ?? dai:库存现金（二）幼猪与育肥猪群饲养的核算包括直接使用的人工、直接消耗的饲料与直接消耗的药品等业务的核算。属于养猪共用的水、电、汽（由于只有一个表计量）与有关共同用人工以及其她共同开支,应在“养猪业生产成本——共同费用”科目核算,借记“养猪业生产成本——共同费用”科目,dai记“银行存款”等科目,而后分摊。属于公司管理方面的人工与有关费用,应在“管理费用”科目核算,借记“管理费用”科目,dai记“库存现金”、“银行存款”等科目。例:养幼猪与育肥猪群直接使用的人工,按工资表分配数额计算。会计分录如下: 借:养猪业生产成本——幼猪群（育肥猪群） ?? dai:应付职工薪酬（三）猪的转群的核算指猪群达到预定生产经营目的,进入又一正常生产期,包括“仔猪群”成本的结转、“仔猪群”转为“幼猪群”、“幼猪群”转为“育肥猪群”、“育肥猪群”转为“基本猪群”、淘汰的“基本猪群”转为“育肥猪群”的核算。例:“幼猪群”转为育肥猪群,先结转“幼猪群”的全部成本,包括“幼猪群”转前发生的通过“养猪业生产成本——幼猪群”科目核算的饲料费、人工费与应分摊的间接费用等必要支出。会计分录如下: 借:消耗性生物资产——育肥猪群（错了,更正为“幼猪群”） ?? dai:养猪业生产成本——幼猪群（四）产母猪（基本猪群）饲养费用的核算包括产母猪与种公猪、检定母猪的全部饲养费用,全部由“未满2个月的仔猪”承担,不再构成产母猪（基本猪群）的自身价值。例:产母猪的饲养费用,按实际消耗数额结转。会计分录如下: 借:养猪业生产成本——基本猪群（未满2个月的仔猪群） ?? dai:应付职工薪酬 ?? dai:原材料－××饲料 ?? dai:原材料－××药品 ?? dai:养猪业生产成本——共同费用查看全部回复

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