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在线客服 2023-03-12 19:00

同学，你好，你遇到了什么问题？

想问下水利建设基金税率是多是呀 #商业#

答疑老师：高老师

你好，水利建设基金缴纳，每个地区不一样，具体以主管税局核定为准查看全部回复

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为学校学生提供热水发票怎么开？几个点？#出纳#

答疑老师：哈哈老师

为学校学生提供热水，一般按照销售热水业务来开具发票。发票开具方法学校通常使用增值税普通发票或增值税电子普通发票开具热水费用发票。具体流程可能因学校的财务系统和管理方式有所不同，一般需要业务部门向财务部门提供相关开票信息，包括学生姓名、金额等，财务部门审核无误后，由专人通过增值税发票开票系统进行开具，填写项目需齐全，包括客户名称、货物或应税劳务名称、规格型号、数量、单价、金额、税率、税额等，并在发票联加盖学校发票专用章。税率根据《中华人民共和国增值税法》规定，纳税人销售热水，增值税税率为9%。查看全部回复

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老师嗯，一个公司享受即征即退优惠的话。他需要什么条件呢？因为我这个公司他原来就是享受即征即退政策。那老板的意思是说，好像税务局要开始排查了，那我们这个需要什么条件呢？原来是符合即征即退政策条件的。我们属于那种软件，即征即退的。#工业制造#

答疑老师：云峰老师

同学你好：?软件公司享受即征即退优惠需要满足以下条件?： ?企业基本条件?：企业必须在中国境内（不包括港、澳、台地区）依法设立的居民企业，具有独立法人资格，并且主营业务为软件产品开发及相关信息技术服务。企业的设立必须具有合理的商业目的，不能以减少、免除或推迟缴纳税款为主要目的? 人员要求?：汇算清缴年度中，专科及以上学历员工占月均职工总数比例至少达40%，研发人员占比不得低于20%? ?技术要求?：企业需掌握核心技术，年度研发费用占销售（营业）收入总额比例不低于6%，且境内研发费用在总研发费用中占比超60%? 1 。 ?收入要求?：汇算清缴年度软件产品开发销售及相关信息技术服务收入占企业总收入的比例不低于50%（嵌入式软件产品不低于40%），其中软件产品自主开发销售及相关信息技术服务收入占企业总收入的比例不低于40%（嵌入式软件产品不低于30%）? 。 ?知识产权要求?：企业需拥有专利、软件著作权等自主知识产权，为主营产品、业务筑牢法律保护“城墙”，抵御侵权风险、彰显创新成果归属? 1 。 ?其他要求?：企业需具备适配软件开发的场地、软硬件设施，质量管理体系依循软件工程规范高效运转；合法经营，远离重大安全、质量事故与知识产权纠纷“雷区”? 1 ?增值税实际税负要求?：增值税一般纳税人销售自行开发的软件产品，按13%税率缴纳增值税后，实际税负超出3%的部分可以即刻享受退还待遇；同样，将进口软件本地化改造后再销售也能享受这一优惠? ?其他相关条件?：企业需取得软件产业主管部门颁发的《软件产品登记证书》或著作权行政管理部门颁发的《计算机软件著作权登记证书》，并且需单独核算软件产品相关的销项税和进项税? 查看全部回复

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老师！不管是一般纳税人还是小规模纳税人，企业所得税汇算清缴时成本费用类要取得专票才能扣除吗？#出纳#

答疑老师：哈哈老师

您好，不是的，取得普通发票就可以扣除的。查看全部回复

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公司给门店提供代运营服务，收取2%，公司可以全额收取门店营业额，然后返98%吗？公对公收的话，涉及什么税多少个点？私对私收的话合法吗？#出纳#

答疑老师：venus老师

同学你们直接按2%确认收入就可以查看全部回复

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企业所得税申报就是按照银行账户流水做账，报税呗。小规模纳税人 #服务业#

答疑老师：燕子老师

根据每月开的发票确认主营业务收入，收到的发票做原材料或费用确认成本费用，然后收入减成本费用得出每月的利润总额，正数就无语缴纳企业所得税。企业所得税季度预交，年度汇算清缴多退少补查看全部回复

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我们是二手车经销企业，小规模纳税人，从自然人处收购二手车，我们企业反向开具二手车销售统一发票时税率是否选免税？然后我们再将车子卖出时开具二手车销售统一发票时的税率选3、1还是直接0.5%#出纳#

答疑老师：tammy老师

是的，个人销售汽车是免税。所以，反向开具也是免税查看全部回复

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财政补贴购进固定资产折旧时不用算进项税吧？#工业制造#

答疑老师：杨老师

财政补贴购进固定资产折旧时可以抵扣进项税查看全部回复

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农产品抵税 #其他行业#

答疑老师：Annina老师

如果是销售农产品取得发票，可以这样做分录： 1、农产品收购发票开具以后，财务进行入账：借：原材料—XX农产品借：应交税金—应交增值税-进项税额 dai：现金 2、农产品进行加工后销售借：应收账款—XX公司 dai：产品销售收入—XX产品 dai：应交税金—应交增值税—销项税额查看全部回复

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就是我利润表净利润是3917581.37元，但是我明细账是3957733.79元，相差了：40152.42元每个月也有结转了，单看是1月和11月不相同，那我应该怎么找出这个差异呢 #高新企业#

答疑老师：易老师

你每个月利润表和那个本年利润核对查看全部回复

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表格中的其他收入可以填写营业外收入吗？财务费用应该登记在哪一项？#其他行业#

答疑老师：patience

可以，如果是手续费之类的可以计入其他费用查看全部回复

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申报聘用退役军人减免的税金会计分录该怎么做呀？#房地产#

答疑老师：Annina老师

借：应交税费 dai：银行存款其他收益/营业外收入查看全部回复

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流动资产非流动资产减值核算时的相同点和不同点 #初级#

答疑老师：Icy 何

流动资产与非流动资产包含的范围都较广，例如非流动资产存在减值核算的可能性的就有固定资产，无形资产，商誉等，而这些项目的减值核算各有不同之处。而流动资产中存货，可供出售金融资产等也是各有不同，所以很难一概而论查看全部回复

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您好，车队运输企业想要在财务软件做账，怎么建帐，具体问题：我框起来的这个部分在财务软件的体现应该怎么样简化一点。按照这个思路是对的，但是这样的话在财务软件录入会特别庞大，而且也会非常费人力。#运输业#

答疑老师：税务师晓雨

财务软件只是一个做账工具，你想做账，主要看你想做成什么样，软件是否能实现这些功能。如果没有软件不好实现或者没有相关功能，可以用软件+表格的方式去做查看全部回复

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请问工会筹备金是按工资的应发数缴纳2%，还是按实发数的2%#其他行业#

答疑老师：andy老师

你好，应发查看全部回复

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老师，公司帮客户垫付运费，垫付的款是对方公账打给我方的，邮寄快递运费发票是开给我公司的？开给我方是不是应该要普票才对，这个分录应该怎么做呢？客户又要运费发票，快递公司又说不能单独开这笔 #工业制造#

答疑老师：杨老师

邮寄快递运费发票是开给我公司的？（正常应该开给对方，你收付款做往来）查看全部回复

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非税收入一般缴款书可以作为报账凭证吗？没有发票，需要怎么查？报账需要什么附件？#出纳#

答疑老师：tammy老师

可以作为报税凭证，查看全部回复

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美业技术人员出差给别人培训时购买的培训会用到的产品怎么入账呀 #服务业#

答疑老师：andy老师

美业技术人员是你们公司的员工？查看全部回复

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陕西西安的高新技术企业所得税税率为15%，是一年要申请一次税率么？还有就是高新技术企业我们有研发费用加计扣除政策，我们打算23年我们就不是高新技术企业了，那企业所得税税率还是15%么？如果不是需要重新申请税率么？我们是一般纳税人 #其他行业#

答疑老师：许老师

高新企业时间通常为三年。查看全部回复

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外经证作废是要去建筑工程地的税务局作废吗 #建筑工程#

答疑老师：甘老师

对，到项目所在地注销查看全部回复

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