刚工作 准备申报汇算清缴 准备填写资产负债表折旧和摊销调整明细表 我发现这家企业有好几个月都忘记计提折旧了 在填写资产折旧明细表中资产原值是不是需要填写全部资产总计数还是填写23年整年发生的资产总计数呢？还有他这个2020年忘记折旧好几个月 怎么办呢？请教一下老师 谢谢您#工业制造#

浏览：7249 0赞 0评论 收藏

我是税务师事务所的审计助理，我想问一下客户需要提供的资料的问题。我们在做2021年企业所得税汇算清缴时，客户提供的2021年最后一季度的企业所得税预缴申报表上的“实际应补退所得税额”是1358.08元。但是客户提供的银行付款回单是2020年10至12月缴纳的企业所得税，且金额也不是1358.08元。请问是客户给错银行回单了吗？应该给我们2021年10至12月金额为1358.08元的回单，是吧？#房地产#

浏览：7247 0赞 0评论 收藏

通知：《会计宝免费答疑群》已上线，席位有限，尽快加入

19年开的个体，22年1月做的税种核定，需要做经营汇算清缴吗？#房地产#

浏览：7247 0赞 0评论 收藏

今年汇算清缴后有多余的税款，税局让调平，这个怎么调啊。那去年的账本是不是也要动，包括资产负债表利润表啥的，是不是都要改啊#其他行业#

浏览：7244 0赞 0评论 收藏

报企业所得税汇算清缴报告时的《减免所得税优惠明细表》在填报表单里是必须打上钩的吗？没有数也必须保存空表提交的吗？打印纸质报告时它没数也要打印出来空表吗？#房地产#

浏览：7243 0赞 0评论 收藏

我们今年3月份有个退上年的企业所得税，上年汇算清缴会计事务所给我们弄错了，今年发现的。这个是不是得看应交税费的借方，是实缴数吧，不是贷方应缴数#房地产#

浏览：7241 0赞 0评论 收藏

汇算清缴的时候为什么企业所得税的税率变成25%了 但是我们当时扣除的时候显示的是5%呢 这要把之前的优惠给补上么#服务业#

浏览：7240 0赞 0评论 收藏

小企业会计准则下，以前年度专用发票异常，已经作了进项税额转出，更正了当年的汇算清缴表，接下来账上要如何做分录？#出纳#

浏览：7240 0赞 0评论 收藏

您好！想问下汇算清缴纳税调增调减是按照什么要求，怎么计算出应该调增或是调减的金额？#服务业#

浏览：7240 0赞 0评论 收藏

民非组织，收到注资款3万做到了非限定性净资产，年末资产负债表，业务活动表勾稽关系为什么就差这个3万，汇算清缴的时候按照哪个数填呢，#其他行业#

浏览：7237 0赞 0评论 收藏

工资计提与发放#房地产#

浏览：7233 0赞 0评论 收藏

年度利润总额为负数了 最后一个月的企业所得税怎么申报？年度汇算清缴是不是还要调整#其他行业#

浏览：7233 0赞 0评论 收藏

请问企业汇算清缴时，收到税局退回的企业所得税要怎么做账啊#商业#

浏览：7232 0赞 0评论 收藏

企业所得税汇算清缴看了下要退税，退税的原因是因为去年第二季度交税比较多，后期两个季度都是盈利一点点，导致前期多交税，想不退税，这个要咋办？#房地产#

浏览：7231 0赞 0评论 收藏

汇算清缴的时候交了一笔所得税但是没有计提要怎么做账呢。#商业#

浏览：7230 0赞 0评论 收藏

个体工商户在汇算清缴生产经营所得税时，在填写收入总额时要加上营业外收入的金额吗？#商业#

浏览：7230 0赞 0评论 收藏

一个人没有正式工作，因兼职收到一笔单位的专家劳务费，该单位支付劳务费时已代扣代缴个税，在汇算清缴时，提示退税，金额就是该单位代扣的个税，这个有问题吗？可以退这笔税款吗？#房地产#

浏览：7225 0赞 0评论 收藏

汇算清缴工资下调补了所得税 补23年增值税 所得税 怎么调资产负债表 利润表 #出纳#

浏览：7223 0赞 0评论 收藏

请问以前年度损益调整科目在企业所得税汇算清缴时如何填报？#建筑工程#

浏览：7223 0赞 0评论 收藏

我是一家建筑工程类公司，由于去年工程款项没有结清发票未开具，今年收到款项我开具发票出去，去年发生在这个项目上的进项票还可以抵扣吗？需要修改去年的汇算清缴吗？#其他行业#

浏览：7222 0赞 0评论 收藏