小型微利企业 汇算清缴时要不要填写A104000#房地产#

浏览：4506 0赞 0评论 收藏

我公司一笔应收款1000万元，去年计提坏账500万，今年收到对方破产清算还回来的100万。请问老师：我下面的4个处理对吗， 1、分录对吗？去年计提坏账： 借：资产减值损失500 贷：坏账准备500 2、这500万汇算清缴的时候要调增，对否？ 3、分录对否？ 今年收到100万，且已经破产清算了 借：银行存款100万 营业外支出400万 坏账准备500万 贷：应收账款1000万 4、汇算清缴时，这400万损失不用调增，可以税前列支，税法是认的吧？#房地产#

浏览：4505 0赞 0评论 收藏

通知：《会计宝免费答疑群》已上线，席位有限，尽快加入

列如2023年入账2022年的费用，计入未分配利润，发票也回来，税额0.2万，金额1.8万，那么2022年汇算清缴，怎么处理这次费用，费用损益调增1.8万？#商业#

浏览：4503 0赞 0评论 收藏

老师，我想请问下，汇算清缴时候 ，我们公司享受三免三减半政策，不缴纳企业所得税费，我应该填什么表呢？#注会CPA#

浏览：4500 0赞 0评论 收藏

计提缴纳以前年度的所得税 年终汇算清缴的 分录是什么#商业#

浏览：4496 0赞 0评论 收藏

企业所得税汇算#建筑工程#

浏览：4493 0赞 0评论 收藏

烤肉店营业执照是小规模公司的营业执照，后来库房必须要有营业哦，就把烤肉店的营业执照地址变更到库房的地址了，烤肉店从新办了个营业执照，但是：库房的营业执照营业报的是烤肉店的税，烤肉店营业执照没有保税和税务登记，现在想各报各的税，应该怎么操作呀，如果现在更改会影响我这个季度报税和汇算清缴吗#房地产#

浏览：4493 0赞 0评论 收藏

企业所得税汇算#建筑工程#

浏览：4492 0赞 0评论 收藏

在自然人系统申报了年度生产经营所得税汇算清缴，产生了退税。请问这笔退税有无时间限制，要几时上自热人官网处理#商业#

浏览：4491 0赞 0评论 收藏

请问汇算清缴时，那个关联交易怎么填，哪些公司属于关联方，是不是主要是股东？有采购销售的都算？#工业制造#

浏览：4489 0赞 0评论 收藏

减免税总额的数据是看税务所属期202401-202412，还是202401-202402实际缴纳发生在该期间的减免。 比如： 1.小规模企业，23年4季度税费是24年1月开始申报缴纳，假设申报过程中发生2000减免，那这一笔2000能算202401-202412期间的减免税额吗？ 2.4-5月进行23年汇算清缴，产生研发费用加计扣除减免，假设减免金额是10w*25%*20%=0.5w。那这一笔也算在202401-202412期间的减免税额吗？#高新企业#

浏览：4485 0赞 1评论 收藏

跨年的发票报销如何做账？影响我当年的利润吗？对汇算清缴的影响是什么？#商业#

浏览：4483 0赞 0评论 收藏

你好 汇算清缴时，去年暂估的没收到发票部分应该填在那一栏#房地产#

浏览：4482 0赞 0评论 收藏

小规模纳税人 汇算清缴时，没有进项票可以吗？#出纳#

浏览：4481 0赞 0评论 收藏

老师请问我去年计提了一笔费用含税金额，今年发票收到了是专票怎么调整账呢 汇算清缴需要调吗？#商业#

浏览：4475 0赞 0评论 收藏

在两处取得工资，不是同一个省，如果在A地报工资每个月报工资5300元，B地每个月报工资5100元，A地每个月只交9块钱个税，B地每个月只交3块钱，年终汇算清缴，会让补税不？就相当于两个地区都分别扣了5000元.要怎么算呢？#其他行业#

浏览：4475 0赞 0评论 收藏

房地产行业所得税汇算清缴中，自查时发现18年调减了16年度调增的职工教育经费，实际18年未发生职工教育经费，这个操作对吗？需要怎么处理，还是需要补税#房地产#

浏览：4474 0赞 0评论 收藏

公司的人员个税汇算清缴是自行通知还是怎么操作的呢？#其他行业#

浏览：4468 0赞 0评论 收藏

汇算清缴退税怎么做账#其他行业#

浏览：4464 0赞 0评论 收藏

平时员工的福利费会计处理，借:管理费用-福利费，贷:现金，未通过应付职工薪酬核算。在所得税汇算清缴时，这部分资金要在职工薪酬调整表中算14%的限额吗?#商业#

浏览：4462 0赞 0评论 收藏