今年已经做完22年度企所税汇算清缴，现在根据审计报告要求调整补计提去年的坏账准备117万，请问下账务调整的分录怎么做#房地产#

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请问2020年收到一张异常运输发票，在21年进项已经转出了，这次汇算清缴对这比业务调增是价税合计额还是不含税金额呢#工业制造#

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通知：《会计宝免费答疑群》已上线，席位有限，尽快加入

两台固定资产报废，清理之后，一台盈利，一台报废，（分别计入营业外收入和支出）；汇算清缴的时候，这部分收入和支出如何调整？#工业制造#

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小规模22年汇算清缴是弄21年的资料吗#房地产#

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11月计提工资的时候计提错了，而且已经报完21年第四季度的所得税汇算清缴了，现在在做年度汇算清缴的时候发现账上计提的工资比个税申报的工资少了一点，我同事说最好不要改汇算清缴的数据，请问我可以改个税申报的工资吗？因为我们公司没有需要缴纳个税的。#工业制造#

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汇算清缴基础信息表，资产总额那栏是指季度资产总额平均值，指资产负债表资产总计那栏期末余额吗？#建筑工程#

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想问大神，2021年购入的固定资产加速折旧了，2021年底卖出了。调增的话是在2022年的汇算清缴，还是2023年的汇算清缴，真诚请教老师们。#运输业#

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因当年有免税收入 发票入账时科目是用借应收帐款 贷主营业务收入，年度汇算清缴的时候 税务说免税收入这部分不属于单位的收入 申报表里收入总额不用加上这部分收入申报缴税 但这样账里面当年收入总额就和申报表里面当年收入总额不一致了，汇算清缴后账里还需要调吗？#房地产#

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企业所得税汇算#其他行业#

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业所得税之前都是0申报，这个要做汇算清缴吗？#其他行业#

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老师我个体工商户汇算清缴，全年收入66800 费用440，减除60000在另一户上减除的，已预缴税款是534，那么汇算清缴是不是退534#个体工商户#

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就是21年的企业所得税汇算清缴中职工薪酬及纳税调整明细表中的，职工福利费的数据是账本里面管理费用二级科目福利费的金额吗？还有职工经费那里的数据应该怎么填#其他行业#

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老师，执行小企业会计准则的公司汇算清缴后怎么做会计分录，之前没有计提 #其他行业#

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请问企业所得税汇算清缴的职工教育经费中什么种类什么用途的费用可以扣除？什么样的不可以扣除？老师请举几个具体例子吧#房地产#

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请问下企业账上3年没有收回的应收帐款，今年汇算清缴可以税前扣除吗？有没有对应的政策#房地产#

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2021年12月17日成立的新公司，现在需不需要做2021年企业所得税汇算清缴#商业#

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我是执行小企业会计制度的企业。2023年所得税汇算清缴“纳税调整明细表”显示应调增业务招待费3万元。整个2023年度我的净利润是亏损的，已经提交了退税（企业所得税）申请，并且还有可弥补亏损30万。请问2024年度我需要就这笔3万的调增项做分录吗？#出纳#

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你好，老师，我想问一下，就是假如在另外一家有500收入，按工资薪金申报个税，清缴的时候，就是以500的金额去进行汇算清缴。那如果按劳务报酬申报的话，汇算是不是按500×20%，100去合并汇算清缴呢#商业#

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应付职工薪酬二级科目分别有应付职工工资和应付社会保险费，那我做汇算清缴报职工薪酬支出及纳税调整明细表的时候在账载金额应该算上应付社会保险费那一部分么#其他行业#

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我公司是一般纳税人，11月发生一笔收入没有成本，直接缴税了，12月没有业务，想问汇算清缴不填写成本可以吗#其他行业#

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