老师1-3月没开发票季报的话是怎么报#其他行业#

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当月有一张发票，当月开出，下月负数，当月已交税，所以企业所得税就不准确，还有4800的收入能不能做进账里，因这张发票下月要红冲，#商业#

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劳务票和成本票有什么区别呢，为什么我们开出去的销项票要劳务票和成本票呢，为什么不能全是劳务票或者全是成本票呢#建筑工程#

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有一笔业务是发生在21年的，发票要22年5月31号后才能开回来，那么我做21年汇缴的时候需要把这一笔暂估调出来吗#房地产#

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无票支出，纳税调增是什么意思，什么是无票支出，无票支出有什么规定#服务业#

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老师，这个怎么算呀#物业#

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光伏设备工程完毕，在建工程转固定资产，折旧年限是多少#其他行业#

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企业所得税汇算清缴借贷方发生额不一样应该怎么填？#商业#

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为了不退预交的16万所得税，所以把年终本年利润做到盈利了200万。那请问，这账面上的200万未分配利润，如何处理呢？#建筑工程#

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分公司可以申请小微吗？#房地产#

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捐赠支出，是否可以税前扣除，会计分录怎么做？#其他行业#

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小企业会计准则，清理固定资产的时候，分录如何走#服务业#

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有一笔金额10000多的费用去年没有暂估，现在做汇算清缴，如果反结账到12月，重新做一笔暂估，那么电子税务局申报的报表的应该改哪些？#工业制造#

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成本没有发票，每个月成本是暂估入账，那么汇算清缴时候暂估的成本是不是要转出交企业所得税。之后还是要交所得税吗？#其他行业#

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请问以前年度损益调整科目在企业所得税汇算清缴时如何填报？#建筑工程#

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我公司一笔应收款1000万元，去年计提坏账500万，今年收到对方破产清算还回来的100万。请问老师：我下面的4个处理对吗， 1、分录对吗？去年计提坏账： 借：资产减值损失500 贷：坏账准备500 2、这500万汇算清缴的时候要调增，对否？ 3、分录对否？ 今年收到100万，且已经破产清算了 借：银行存款100万 营业外支出400万 坏账准备500万 贷：应收账款1000万 4、汇算清缴时，这400万损失不用调增，可以税前列支，税法是认的吧？#房地产#

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关联企业是什么意思#建筑工程#

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请问一下，去年买车，有笔保险费四千多开了发票，但是还有一笔一千多的费用对方说没有发票，是利息费用，请问这笔要调增吗，在汇算清缴中，谢谢#建筑工程#

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一个公司的账目我感觉做的不合理，现在业务发生有6个月了，我可以从开始重新做这个账吗#其他行业#

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公司是小规模纳税人，公司持股人是爸爸，法人是儿子，财务是儿媳，法人经营公司，公司向法人存在借款1万-2万，汇算清缴中关联关系需要申报吗？之前也存在借款就没有申报。公司几乎很少有业务。#服务业#

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老师 如果像京东，抖音，快手店铺 ，绑定都是公司基本户，那给店铺刷单，要怎么处理？钱在平台提现到公户，就要确认收入了 #个体工商户#

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房企中介收到的佣金发票应入费用还是成本#房地产#

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老师，企业注销的时候应付账款有贷方余额，税务局要求补税，而账面以前年度亏损还没弥补完，请问补税的部分是直接用账面亏损抵吗？还是需要我另外交钱。#房地产#

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请问老师，研发费在企业所得税汇算清缴加计扣除一定要有研发立项文件和辅助账吗？#工业制造#

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老师，2022年2月调整了2021年的以前年度损益调整，2021年的汇算清缴要怎么填？#其他行业#

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分公司是否可以享受小微企业政策是要看什么？#其他行业#

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打车费开的普票开个人名字姓名？个人是公司员工#服务业#

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老师，我想问一个问题，比如申报表的第一个是营业收入，我是根据科目余额表的数据填？还是？因为我看往年的数据，填的和科目余额边的本年金额不一致，我怀疑问题出在哪#其他行业#

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请问这个在网上能操作吗？具体怎么操作#其他行业#

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小规模企业季报，上季度这样填的，这个季度能修改吗资产总额？#其他行业#

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请问大家所得税是按月计提还是按季度计提的呀？#工业制造#

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你好张老师，请问建筑业汇算清缴税负是%多少#其他行业#

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这个对吗？250w利润为什么不直接✖️5% ？250 w是在100-300之间啊#商业#

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汇算清缴中这个提示还用管他吗，我们是金额小的就一次性折旧了#其他行业#

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一般纳税人，进项不含税50万，销项不含税60万，那企业所得税是（60-50）*2.5%，这样算对吗#商业#

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企业是2022年新注册，厂房还在建造期间，管理费用-工资20万-差旅费10万-办公费10万，管理费用-开办费下的业务招待费13万，2022年的企业所得税汇算清缴，A104000“期间费用明细表”工资是填在工资薪金那一栏，差旅费及办公费分别填在表内对应填写吗？管理费用-开办费里的业务招待费，可以按60%申报吗？可以填在“期间费用明细表"的最后一行的其他项那里吗？?#建筑工程#

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福利费，汇算清缴怎么处理#商业#

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请问老师，年度汇算清缴里面的期间费用的保险费，包括公司车辆保险费吗？修理费包括公司车辆修理费吗，#运输业#

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我想问一下第13栏，减免所得税是怎么计算来的#商业#

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请问以前年度亏损咋样就能在季度企业所得税报表中体现了#工业制造#

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老师 我们是建筑企业分公司，独立核算 享受小微企业的优惠吗 刚成立，还没接项目，也没有注册资金，总公司注册资金2000万，下边有几家分公司#其他行业#

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请问这个年报是不是要按照系统提示操作？#商业#

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你好 选择调增还是调减呀#房地产#

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老师，我是才接手的一家公司，去年6月的一笔费用之前的会计做了分录是借：管理费用-咨询费 150000 贷：应付账款 150000 今年3月份票回了，但是款还未付， 应该如何做分录呢#商业#

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老师你好，我公司收到投资公司分红款是不是免交企业所得税的#商业#

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公账转给一个个人，他不能开个人发票，挂在其他应付款，年末怎么办?#其他行业#

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有限公司，广州转来中山做账…17年开业的有限公司，报工商年报的时候没有看年份填了17年的年报，才发现广州的不需要在年报系统报，中山的一直在年报系统网址报的，重新来一遍需要从17年报，会有什么问题的嘛？#工业制造#

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老师 企业年报的营业额是根据利润表的本年累计额天入吗#建筑工程#

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科技中小型企业有研发费用 企业所得税汇算清缴的入库时间 入库编号怎么填？#其他行业#

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生产风力发电机器设备企业有什么税收优惠，税率多少#工业制造#

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你好，收到的报销专票金额大于实际支付金额，差额部分计入营业外收入，这个收入交所得税吗，企业还在筹办期，没有销售收入，利润一直是负#工业制造#

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我想问一下，这个数是随便填的吗 还是按照资产负债表填的#其他行业#

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小规模的所得税是怎么征收的？#其他行业#

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这样的物流单子可以做外账，税前扣除吗#工业制造#

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要交企业所得税#其他行业#

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老师，请教一下。物业公司如何合理利用成本避税（企业所得税），收入是固定的没法动#其他行业#

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企业所得税汇算需要找机构出专门的报告吗？#商业#

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老师 季报企业所得税中12栏中的减免所得税额是如何计算的呢#服务业#

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所得税年报中工资薪金包括集体的单位部分保险吗？#工业制造#

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如何计提当期企业所得税？大概预缴多少，怎么计算？#运输业#

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2021年12月份工资提的工会经费在企业所得税汇算里怎么调整#工业制造#

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没有关联业务往来报告，年报需要申报？#商业#

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请问增值税的滞纳金是放在营业外支出科目么？#工业制造#

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老师好，请问小企业会计准则下，固定资产生产线一次计入成本费用的会计分录？#工业制造#

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公司去年年底是亏损，今年年底第四季度盈利，能用来弥补以前年度亏损，然后不交企业所得税吗#其他行业#

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老师，我们是小型微利企业，我想问一下企业所得税年报里的减免所得税额怎么算？我们的应纳税所得额超过100万了#房地产#

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汇算清缴时利润调减2万，22年的分录咋做#房地产#

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请问去年12月计提的工资，次年5月底前没有发放是不是要企业所得税汇算时调增利润。#其他行业#

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因当年有免税收入 发票入账时科目是用借应收帐款 贷主营业务收入，年度汇算清缴的时候 税务说免税收入这部分不属于单位的收入 申报表里收入总额不用加上这部分收入申报缴税 但这样账里面当年收入总额就和申报表里面当年收入总额不一致了，汇算清缴后账里还需要调吗？#房地产#

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想问一下老师 公司主要以卖酒为业务 但是这几年一直都有宠物饲料用品 以及汽车维修费用来报销作为费用 请问在企业所得税汇算清缴里应该如何去解决调增#商业#

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申报企业所得税，营业收入和营业成本填写的数字是看《利润表》里本年累计的数额还是的本期的金额#商业#

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老师，我们公司是小微企业 今年我开票285万，代账公司让我找成本票190万，是什么意思呢？#商业#

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请问老师关于签定技术开发合同如何计算享受税收优惠政策问题，我公司是一般纳税人高新制造企业，生产并安装一些非标产品。签该合同对双方有什么税收优惠好处？？请问#工业制造#

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小型微利企业，企业所得税100-300万，按5%计税已经实行了吗#其他行业#

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老师您好，今年5月取得固定资产发票能冲减上年的汇算清缴暂估吗#其他行业#

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你好，小规模纳税人，未开发票，怎么申报企业所得税？#房地产#

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请问一下，申报季度企业所得税时里面的营业成本要加上费用吗？#其他行业#

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像这种处罚 对方不开票是吗 这个可以税前扣除吗#其他行业#

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请问一下，9月份支付的货款，对方没给发票。11月再开回进项发票，还能在税前抵扣吗？#房地产#

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请问公司老板借款后投入公司运营，公司每月转借款利息给老板还款，这个借款利息公司能税前扣除吗#工业制造#

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企业所得税新增的三项是哪三项呢？#商业#

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企业所得税出现负数，以后年度可以扣吗#房地产#

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小微企业报企业所得税，我利润589184.98，怎么要交13万多的企业所得税#商业#

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第一季度 为什么应补 才648.55 本年之前没缴纳啊 应纳税额6485.52是怎么算出来的 应税销售收入 = 营业收入吗#其他行业#

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以前年度亏损，汇算清缴之后 报季度税怎么弥补之前亏损#其他行业#

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第四季度的所得税按哪个数值计提？#工业制造#

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季报的企业所得税申报表本年累计金额是按照利润表的本年累计金额填列吗#服务业#

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老师，第一季度企业所得税的季初人数填的是去年12月末的人数吗#建筑工程#

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现在企业所得税的比例是多少啊 100万-300万之间 是按5％缴纳吗#其他行业#

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固定资产清理取得的变价收入计入银行存款，但是最终是结转到了营业外支出，企业所得税怎么申报#工业制造#

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汇算清缴这里怎么填呢#房地产#

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企业所得税汇算清缴，公账累计开票275万差23万成本票该怎么办#建筑工程#

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独立核算分公司能享受小微企业优惠吗 我这总公司名下4个分公司都是独立核算，有一个在电子税务报税时直接享受了,其他的没有享受，分公司的营业执照上写的都是负责人#其他行业#

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有股东的有限公司，不用报个人所得税经营所得汇算清缴吧！B表带出的是承包承租单位#其他行业#

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你好，我想问一下预缴的企业所得税是怎么计算的#商业#

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公司购买银行理财产品有了收入 做了投资收益 这个要交税吗？#房地产#

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请问下，应付职工工资薪金为789306.49，职工福利为9137.4。汇算清缴这部分要怎么调#商业#

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汇算清缴不想退税，以后可以抵所得税吗#商业#

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分工作做了汇总备案的，是不是分公司只需要做账，然后把报表给总公司就可以了， 分公司申报的报表这些都按0数据报？#建筑工程#

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老师上次我不是问你，企业所得年度汇算清缴嘛，经理说叫我勾上什么主营业务 收入成本这些你看下是啥意思我没太懂 老师很急#其他行业#

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