一般纳税人，技术转让，之前开的普票，6%税率，申报了增值税，后面红冲，重新开具免税发票，这时申报增值税，系统会自动把之前的销项变为负数吗？新开的免税收入怎么填？需要填几个表？#高新企业#

浏览：10104 0赞 0评论 收藏

小企业会计准则中固定资产一次性扣除，税务上和账上存在的差异怎么处理#其他行业#

浏览：10101 0赞 0评论 收藏

通知：《会计宝免费答疑群》已上线，席位有限，尽快加入

业务招待费扣除，发生额60% 和不超过营业收入千分之五，这个是不是两个都要算？哪个高选择哪个？#商业#

浏览：10096 0赞 0评论 收藏

企业所得税汇算#服务业#

浏览：10087 0赞 0评论 收藏

企业所得税季报#建筑工程#

浏览：10087 0赞 0评论 收藏

我们有个客户要求我们年底赞助，然后要求我们公账对公账打赞助款且不开票，这行为合法可行吗#工业制造#

浏览：10065 0赞 0评论 收藏

小微企业的企业所得税优惠政策2023年还继续实施吗#其他行业#

浏览：10065 0赞 0评论 收藏

我2020年的暂估入账，汇算清缴前没有取得成本票，然后做了调增，之后2021年7月又取得了2020年暂估入账的成本票，是不是备案之后，可以在2021年的汇算清缴时做调减？#商业#

浏览：10062 0赞 0评论 收藏

老师第三季度盈利80万本来应该交所得税，今年不是有缓交政策吗，假如我4季度亏损90万，最终我是不需要交税的吧？#其他行业#

浏览：10062 0赞 0评论 收藏

我想问下一般纳税人企业所得税，100万以下是减按2.5%征增值税，300万以上是10%是吗#其他行业#

浏览：10053 0赞 0评论 收藏

老师，去年的广告费和办公用品今年才报销，汇算清缴需要调减，需要填哪个表呢#商业#

浏览：10053 0赞 0评论 收藏

2023年，公司成本暂估入账了约40万，年报时已经做了成本扣除，交了这部分的企业所得税。除了这个税，还有别的税费？ 今年这部分的成本票拿不回来，对企业有什么影响？#建筑工程#

浏览：10046 0赞 0评论 收藏

在进行企业所得税汇算清缴时提示如图所示问题，请问该怎么解决呢#商业#

浏览：10044 0赞 0评论 收藏

企业所得税汇算#工业制造#

浏览：10038 0赞 0评论 收藏

物业属于什么行业，房地产行业还是服务行业？属于小规模企业的企业所得税税负率是多少#物业#

浏览：10036 0赞 0评论 收藏

企业所得税汇算清缴 年度中 关联业务年度报告不涉及的情况下 如何零申报？#服务业#

浏览：10033 0赞 0评论 收藏

去年采购的材料没有开发票，现在已经汇算清缴完了，今年可以让他补票吗？需要补充那些手续？#商业#

浏览：10029 0赞 0评论 收藏

公司上一年度亏损，本季度盈利，需要缴税吗？#工业制造#

浏览：10026 0赞 0评论 收藏

根据这个数 营业收入营业成本 利润总额怎么填#房地产#

浏览：10025 0赞 0评论 收藏

老师，我们个体户的个税是核定税率征收的，但是今天在申报时申报系统自动减半征收，第二季度超过100万的，怎么会有减半征收的优惠呢？#服务业#

浏览：10024 0赞 0评论 收藏