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377名专家老师，3分钟快速回复，已有118410会计人，提问了196101 个问题

在线客服 2023-03-12 19:00

同学，你好，你遇到了什么问题？

年度汇算清缴时报表数据取值是从哪里取值？#商业#

答疑老师：账号正在注销中

你做的会计账查看全部回复

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企业所得税汇算固定资产折旧表 #服务业#

答疑老师：安叔老师

一般是需要有残值的，查看全部回复

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免费答疑，席位有限，尽快加入

再生资源回收企业，年销售额2亿，毛利润10%，净利润5%，可以给当地创多少税收？#工业制造#

答疑老师：andy老师

您好，计算纳税的话，您提供的这些数据还不够，无法准确计算呢查看全部回复

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固定资产500万元以下的一次性折旧，这个还需要净残值吗？#其他行业#

答疑老师：税务师晓雨

一次性税前扣除，申报表是按照原值填写的，不扣残值查看全部回复

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企业所得税季报 #建筑工程#

答疑老师：绾绾

去年12月底查看全部回复

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企业取得税汇算清缴，关于资产处置损益怎么填报 #其他行业#

答疑老师：账号正在注销中

资产处置损益，你公司有才填这个报表，没有不需要填查看全部回复

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请问电力工程公司，比如一个包工包料项目一千万，人工和材料应该各占多少比较合适？企业所得税交多少比较合适？#建筑工程#

答疑老师：厚积薄发

材料一般60% 查看全部回复

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两个公司间借款应该填融通资金表 #其他行业#

答疑老师：高老师

不填查看全部回复

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小规模，销售蔬菜，免企业所得税吗 #农业#

答疑老师：哈哈老师

中华人民共和国企业所得税法实施条例（中华人民共和国国务院令第512号）第八十六条企业所得税法第二十七条第（一）项规定的企业从事农、林、牧、渔业项目的所得，可以免征、减征企业所得税，是指：　　（一）企业从事下列项目的所得，免征企业所得税：　　1.蔬菜、谷物、薯类、油料、豆类、棉花、麻类、糖料、水果、坚果的种植;　　2.农作物新品种的选育;　　3.中药材的种植;　　4.林木的培育和种植;　　5.牲畜、家禽的饲养;　　6.林产品的采集;　　7.灌溉、农产品初加工、兽医、农技推广、农机作业和维修等农、林、牧、渔服务业项目;　　8.远洋捕捞。查看全部回复

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公司有成本票没有收入怎么申报企业所得税？#建筑工程#

答疑老师：Annina老师

如果是成本发生了，还没有取得发票的，可以暂估成本查看全部回复

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个人承担的社保公积金，在企业汇算清缴时能否税前扣除？#工业制造#

答疑老师：Annina老师

做到应付职工薪酬里面的，按照费用扣除了查看全部回复

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企业所得税，和城市维护建设税的税目是什么？#服务业#

答疑老师：Amy老师

企业所得税税目： 1、居民企业应当就其来源于中国境内、境外的所得缴纳企业所得税. 2、非居民企业在中国境内设立机构、场所的,应当就其所设机构、场所取得的来源于中国境内的所得,以及发生在中国境外但与其所设机构、场所有实际联系的所得,缴纳企业所得税. 查看全部回复

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应收账款损失怎么向税局申报 #工业制造#

答疑老师：税务师晓雨

《国家税务总局关于发布<企业资产损失所得税税前扣除管理办法>的公告》(国家税务总局公告2011年第25号)第二十二条规定：　　企业应收及预付款项坏账损失应依据以下相关证据材料确认：　　（一）相关事项合同、协议或说明；　　（二）属于债务人破产清算的，应有人民法院的破产、清算公告；　　（三）属于诉讼案件的，应出具人民法院的判决书或裁决书或仲裁机构的仲裁书，或者被法院裁定终（中）止执行的法律文书；　　（四）属于债务人停止营业的，应有工商部门注销、吊销营业执照证明；　　（五）属于债务人死亡、失踪的，应有公安机关等有关部门对债务人个人的死亡、失踪证明；　　（六）属于债务重组的，应有债务重组协议及其债务人重组收益纳税情况说明；　　（七）属于自然灾害、战争等不可抗力而无法收回的，应有债务人受灾情况说明以及放弃债权申明。查看全部回复

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带税务局电子印章的2020年度纳税申报表，套表 #其他行业#

答疑老师：patience

先再电子税务局查到申报表，点查看，里面可以点下载查看全部回复

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季度企业所得税报表新增的两行有关应付职工薪酬的项目该怎样调报 #其他行业#

答疑老师：王苗苗老师

已计入成本费用的职工薪酬：填会计核算中计入成本费用的累计金额，包括工资、福利费、职工教育经费、工会经费、社保公积金、补充养老/医疗保险等。核算规范的企业，直接填“应付职工薪酬”dai方发生额（权责发生制总额）查看全部回复

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老师，请问我二季度有利润6万元，够进了一台机器设备，我税务一次性折旧了，纳税调减后利润-100多万不用交所得税，但是三季度一直亏损，估计四季度还会亏损，我现在想把固定资产分期折旧，在第三季度调整申报表可以吗？#运输业#

答疑老师：andy老师

根据：国务院令第512号《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第五十九条规定：　固定资产按照直线法计算的折旧，准予扣除。企业应当根据固定资产的性质和使用情况，合理确定固定资产的预计净残值。固定资产的预计净残值一经确定，不得变更。查看全部回复

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.我公司与销方签订贸易合同，交货期在8月份，现在我们公司不想合作了，违约了，需要支付违约金，这笔违约金必须要对方开发票我们才可以税前扣除吗？不开发票写收据的话可以税前扣除吗？#房地产#

答疑老师：甘老师

1.违约金不可以税前扣除查看全部回复

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小规模纳税人需要进项发票吗？#房地产#

答疑老师：Annina老师

小规模月开普票10万，免增值税的查看全部回复

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业务招待费超了可以摊销到开办费后期扣除吗税上面怎么扣除 #工业制造#

答疑老师：Annina老师

不能查看全部回复

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我是家庭农场，种植好的卖给人家了，也开免税票给对方了，那现在我没有成本票，有没有问题？ #其他行业#

答疑老师：Annina老师

免税的农场没有问题，具体看看你们属不属于增值税、所得税都免查看全部回复

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