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378名专家老师，3分钟快速回复，已有120704会计人，提问了198631 个问题

在线客服 2023-03-12 19:00

同学，你好，你遇到了什么问题？

公户的钱怎么合法转给法人啊？ #商业#

答疑老师：哈哈老师

第一以往来款转给法人，但是这个一直在账上挂着，时间长了需要按照分红交个税。第二直接按照分工交给法人第三给法人法人拿票报销查看全部回复

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你好，我们是物业公司，停车场有免费的停车券,请问这些免费停车券需要做账吗？怎么做 #其他行业#

答疑老师：而已老师

需要查看全部回复

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免费答疑，席位有限，尽快加入

收到纸质版的银行承兑汇票该怎么办? #商业#

答疑老师：高老师

您好，1.背书给上游企业 2.到期前带汇票到开户行办理银承托收，然后等着钱到帐查看全部回复

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老师，我们之前的财务人员把社保个人部分已经做到其他应付款了，怎么调整啊 #商业#

答疑老师：李伟老师

这个就是一个过渡性科目，没有什么影响查看全部回复

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销售货物没有进项怎么办？可以暂估吗？#商业#

答疑老师：Annina老师

可以暂估，是的查看全部回复

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现金捐赠及口罩、防护服等物资捐赠，应该如何确定捐赠金额？#建筑工程#

答疑老师：税务师晓雨

捐赠现金的按照实际捐赠金额确定捐赠额;捐赠口罩、防护服等防疫物资的按照市场价格确定捐赠额。其中，市场价格将由公益性社会组织按照捐赠相关制度规定的办法评估，并经捐赠人确认同意后确定。通常情况下，如果个人购买口罩、防护服的时间与实际捐赠时间很接近，那么公益性社会组织一般会按照购买价格确定市场价格。查看全部回复

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股东投资款转到基本户作为实收资本是不是借银行存款贷实收资本 #商业#

答疑老师：哈哈老师

您好，对分录就是这么做。查看全部回复

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老师好，租的房子，买的电脑，装修的费用，买的保险柜，买的税控盘，买的办公桌，怎么记账？#其他行业#

答疑老师：哈哈老师

您好，电脑保险柜办公桌这些根据金额大小可以记入到固定资产或者费用里。查看全部回复

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企业自身科技项目产生的专利权账务处理怎么做 #其他行业#

答疑老师：木言

企业自身科技项目产生的专利权账务处理如下：一、研究阶段 1.?发生支出时：借“研发支出——研究费用”，dai相关科目。 2.?期末全部转入管理费用：借“管理费用”，dai“研发支出——研究费用”。二、开发阶段 1.?符合资本化条件的支出： - 发生时：借“研发支出——开发费用”，dai相关科目。 - 形成专利后：借“无形资产——专利权”，dai“研发支出——开发费用”及相关费用科目。 2.?不符合资本化条件的支出，期末转入管理费用：借“管理费用”，dai“研发支出——开发费用”。三、后续摊销阶段借“管理费用——无形资产摊销”，dai“累计摊销”。需根据专利权预计使用寿命等确定摊销方法和期限。查看全部回复

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运输费发票只写了数量没写单位要退回吗备注栏的车牌号也对不上 #工业制造#

答疑老师：甘老师

建议是退回重开查看全部回复

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ppp项目合同履约成本确认收入和成本，这个收入需要申报增值税吗？这个收入属于无票收入吗？#建筑工程#

答疑老师：许老师

按照完工进度结转的收入不需要申报增值税查看全部回复

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装修费用计入长期待摊费用吗？之前记错了怎么调整？#服务业#

答疑老师：Annina老师

是的，进长期待摊费用查看全部回复

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试车材料费用记哪里 #建筑工程#

答疑老师：木言

试车材料费用的记账方式取决于企业的具体情况和会计政策，一般可以记在以下科目中：一、在建工程如果是在工程项目建设期间进行的试车，试车材料费用可以计入在建工程成本。当工程项目完工后，在建工程将转入固定资产。例如：借：在建工程 dai：原材料（或银行存款等，具体看材料的来源和支付方式）二、制造费用如果是生产企业在新产品试制过程中的试车，试车材料费用可以计入制造费用，然后按照一定的方法分配到产品成本中。例如：借：制造费用 dai：原材料（或银行存款等）分配制造费用时：借：生产成本 dai：制造费用三、研发支出如果是企业进行研发活动中的试车，试车材料费用可以计入研发支出。研发支出根据研发项目的阶段和结果，可能会资本化形成无形资产，或者费用化计入当期损益。例如：借：研发支出——费用化支出（或资本化支出） dai：原材料（或银行存款等）期末，费用化支出转入管理费用：借：管理费用 dai：研发支出——费用化支出如果满足资本化条件，在研发项目完成后：借：无形资产 dai：研发支出——资本化支出。查看全部回复

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21年底计提了一笔费用，22年实际支付时忘记了，又入了费用。请问23年如何调整呢？我们是一般纳税人，用的小企业会计准则，可以直接红冲原来错误的凭证，再做一张正确的凭证吗？#商业#

答疑老师：patience

21年底计提了一笔费用，22年实际支付时忘记了，又入了费用。等于说重复入账了查看全部回复

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之前有张凭证错误删掉，后发现后面的凭证号没连在一起，这可怎么办 #服务业#

答疑老师：颜老师

您是哪种软件？几月份的查看全部回复

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调增以前年度社保账务 #房地产#

答疑老师：谭老师

可以查看全部回复

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气缸容量（排气量）为250毫升的税率为3％；气缸容量在250毫升以上的税率为10％；#其他行业#

答疑老师：高老师

短期借款调为长期借款查看全部回复

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我们是小企业会计准则，去年年终奖少计提了需要调整以前年度损益吗？还是可以直接计入到今年的费用里面 #高新企业#

答疑老师：Annina老师

可以补计入今年查看全部回复

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之前开成品油发票都是按吨开票的，现在有客户想要让我们按升开，可以吗？#服务业#

答疑老师：哈哈老师

可以，你们只要是合理换算一下，将来能解释通就行查看全部回复

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公司购买了一批低值易耗品（周转箱），已入库并使用，但是没开票付款，要怎么做账务处理？#商业#

答疑老师：哈哈老师

意思是钱还没付呢？对方也没开票呢是吗？查看全部回复

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