广州某企业，小规模，截止2022年12月底，会计科目情况如下： 1、戳止2022年12月底，营业收入为1000000.00元，营业外收入20000.00元，利润总额为54000.00元, 弥补以前年度亏损为23100.00元，应纳税额772.50元，税款已缴纳; 2、经2022年企业所得税汇算清缴核查，该公司在2022年应调增应纳税所得额42000元，请计算，在2023 年1月，经2022年企业所得税汇算清缴，该公司应纳或应退应纳税额为多少，并写下2023年1月会计分 录。#商业#

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已经收到发票，冲销预收账款时预收账款不够冲减，余款暂时欠着怎么处理做分录呀#工业制造#

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通知：《会计宝免费答疑群》已上线，席位有限，尽快加入

5月有几张出口发票汇率开错，6月红冲，那现在报5月增值税是正常申报已开所有的发票金额，还是下月申报6月税时，再减去这些红冲的差额？#其他行业#

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问问劳务派遣费有劳务费发票计入成本下的劳务费合适，还是计入应付职工薪酬下的劳务派遣费合适#其他行业#

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收到第一年分红，我们是乙方，会计分录该怎么走？走应收股利？投资收益？，这种还交不交税#农业#

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老师好，请问公办幼儿园打给教育局的租金应该怎么做账？但有个情况，是从集团打给幼儿园，幼儿园再打给教育局，这样怎么做账呢？只是过渡#服务业#

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公司购买汽车怎么写会计分录#其他行业#

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长期挂账的其他应付款怎么平账，对方是股东公司#工业制造#

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金融资产出让是不是投资，能不能理解成从银行贷款尼#其他行业#

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个税手续费打到公司账户，应该怎么做会计分录？#工业制造#

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盈余公积转实收资本怎么做账？#其他行业#

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请问老师公司员工承担社保滞纳金的会计分录是这样做吗？借：应付职工薪酬，贷：其他应收款，借：营业外支出，贷：银行存款。如果不正确，请老师编制正确分录#其他行业#

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老师，小规模纳税人作为购买方，在写分录的时候，进项税额，要写出来吗#服务业#

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政府会计的月末和期末结转怎么做？#其他行业#

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小规模开了专票不是应该交增值税嘛然后我购买了税控盘 然后税控盘的钱不是可以抵扣这个增值税么 填哪个位置啊 是不是只有280的能抵扣呀#其他行业#

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上年度的管理费用和主营业务成本之间金额互相调整了，不影响损益总金额，如何调账#高新企业#

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我账上1月至3月收入少记一个价税合计48000的收入，（小规模1%），其余月份的账上收入和发票金额是相符的，至年底累计的收入却比亿企惠税中的收入多出8075.25，这种情况应该从哪方面着手？这是一个销售农机的单位！#其他行业#

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分期付款，且发票也分期开具的固定资产可以先以合同金额入账固定资产吗？#其他行业#

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商贸公司，小规模，中标一套装置，需要进来的各个零件，把零件给到对方单位，但开发票开出去的是装备的名称，这样可以吗#商业#

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跨境电商客户不要发票的收入怎么记账#商业#

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