账务处理相关问答-第224页-会计宝

直接问每个问题，2个老师，一答一审，确保准确

378名专家老师，3分钟快速回复，已有120207会计人，提问了198084 个问题

在线客服 2023-03-12 19:00

同学，你好，你遇到了什么问题？

老师，我查看我们增值税认证系统，还有好多未认证的发票，但是这些发票不知所踪，请问我们该怎么处理？#服务业#

答疑老师：哈哈老师

您好，看金额大小，大金额的找到原因，小金额的，就先挂着，然后提醒所有公司的人，以后出去个人消费，不要随便开公司的专票查看全部回复

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老师。我想问一下。公司有五个人。四个交五险一金，有一个只交五险，这样可以么 #服务业#

答疑老师：哈哈老师

可以，现在公积金还不是强制缴纳的查看全部回复

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免费答疑，席位有限，尽快加入

老师早，水电是入生产成本还是制造费用 #工业制造#

答疑老师：Annina老师

生产企业，进制造费用查看全部回复

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你好，我们公司还没注册下来，前期发生的费用现在无法开票，后期补票了这个发票还能用吗？😶#商业#

答疑老师：史磊

可以用，计入到管理费用-开办费查看全部回复

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公司是一家国际货运代理公司外开发票是0税率开票金额是用2650美金*6.55的汇率客户打款打的是2650美金请问我该如何做账 #其他行业#

答疑老师：小小

你开票的时候金额采用复式记账查看全部回复

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商贸行业购买白板需要入固定资产吗？#商业#

答疑老师：Annina老师

符合固定资产的就做固定资产查看全部回复

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企业自身科技项目产生的专利权账务处理怎么做 #其他行业#

答疑老师：木言

企业自身科技项目产生的专利权账务处理如下：一、研究阶段 1.?发生支出时：借“研发支出——研究费用”，dai相关科目。 2.?期末全部转入管理费用：借“管理费用”，dai“研发支出——研究费用”。二、开发阶段 1.?符合资本化条件的支出： - 发生时：借“研发支出——开发费用”，dai相关科目。 - 形成专利后：借“无形资产——专利权”，dai“研发支出——开发费用”及相关费用科目。 2.?不符合资本化条件的支出，期末转入管理费用：借“管理费用”，dai“研发支出——开发费用”。三、后续摊销阶段借“管理费用——无形资产摊销”，dai“累计摊销”。需根据专利权预计使用寿命等确定摊销方法和期限。查看全部回复

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一次性收到4年的租金并开票，是否可以分期确认收入，缴纳税款？#其他行业#

答疑老师：税务师晓雨

增值税必须一次缴完，会计和企业所得税分期确认收入查看全部回复

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项目人员的工资计入什么科目 #建筑工程#

答疑老师：tammy老师

如果是建筑行业的，项目的工资计工程施工查看全部回复

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想请教一下各位公司如果要给股东缴纳社保但是股东是不发工资的个人的部分也是公司承担这个要怎么做分录啊涉及到股东申报个税吗？#其他行业#

答疑老师：杨老师

计提的时候把股东的整个计到管理费用中查看全部回复

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银行扣缴增值税，城市建设税，教育费附加等的会计分录 #餐饮酒店#

答疑老师：孙老师

缴纳增值税：　　借：应交税费——未交增值税　　　　dai：银行存款　　缴纳城建税：　　借：应交税费——应交城市维护建设税　　　　dai：银行存款　　缴纳教育费附加：　　借：应交税费——应交教育费附加　　　　dai：银行存款查看全部回复

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请问物业非机动车棚属于固定资产什么资产类别 #其他行业#

答疑老师：venus老师

类似于房租建筑物查看全部回复

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用友NC6.5，固定资产已提完折旧且过了年限了。现在因为技术改造需要增加固定资产原值，折旧该怎么提？#工业制造#

答疑老师：微尘

您可以把更新支出计入长期待摊费用，分期进行折旧查看全部回复

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政府会计制度账务处理问题:以前年度的应收应付账款，今年确定不再收回或付款，账务处理是调整以前年度损益还是确定为今年的收入？#其他行业#

答疑老师：木言

1.?以前年度应收账款确定无法收回： - 如果单位执行的是政府会计制度中的财务会计，按照规定报经批准后予以核销时，借记“坏账准备”科目，dai记“应收账款”科目。核销的应收账款应在备查簿中保留登记。由于此时不发生纳入部门预算管理的现金收支，预算会计不进行账务处理。 - 如果前期未计提坏账准备，那么应先补提坏账准备，借记“资产减值损失”科目，dai记“坏账准备”科目；然后再进行核销，借记“坏账准备”科目，dai记“应收账款”科目。 2.?以前年度应付账款确定无需支付： - 政府会计制度下，对于确定无需支付的以前年度应付账款，应确认为当期的收入（营业外收入）。账务处理上，借记“应付账款”科目，dai记“营业外收入”科目。预算会计一般不进行相关处理，但具体还需根据单位的具体情况和相关规定来确定是否需要进行预算会计的处理查看全部回复

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成品油是先认证呢还是先入库存呢？#其他行业#

答疑老师：甘老师

收到发票以后先认证，然后在开票系统里面下载入库存查看全部回复

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实收资本和我们总投资款不一致什么意思 #个体工商户#

答疑老师：李伟老师

可能做账的问题，可以查看一下是都所有的投资款都记到了实收资本和资本公积里面查看全部回复

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保函费是什么意思啊？怎么做账？ #商业#

答疑老师：哈哈老师

是出包涵的费用吧查看全部回复

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我单位是新注册单位，销项少，进项多，留抵发票是先认证了在留抵还是可以用的时候在认证，留抵发票的分录怎么做。#工业制造#

答疑老师：哈哈老师

您好，这两种都可以，只要都是真实业务的就都可以，现在的发票也没有认证抵扣的期限了。查看全部回复

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老师，别人到公司来吃饭，但是没有收到钱，做费用吗 #工业制造#

答疑老师：哈哈老师

换句话说就是请客户吃饭对吗？查看全部回复

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麻烦老师，帮我看看分录有没有做对 #商业#

答疑老师：andy老师

您好，做的不对查看全部回复

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