年底交所得税发现开票开超了，成本费用太低，导致现在报所得税不是小微了。想弥补一下，打算把挂在预付账款上(已付款未开票)的供应商在1月开票抵减企业所得税。当时付款做的账是借:预付账款，贷:银存。请问现在12月的账务怎么处理？发票1月开。还是说不用调账，到时候汇算清缴调减？#建筑工程#

浏览：7755 0赞 0评论 收藏

请问一下公司前期的费用都没有入账，全部由股东个人账户支付的，需要做账吗，挂请他应付款到年底可以吗#建筑工程#

浏览：7755 0赞 0评论 收藏

通知：《会计宝免费答疑群》已上线，席位有限，尽快加入

申报6月增值税时，当时有预缴，因为临近申报期，表格预缴的数据没有带出来，就申报缴税了，增值税交了3203.88，城建税交了80.06,教育费附加交了48.06，地方教育费附加交了32.04，申报7月增值税申请了先抵后退，税局通过了，现在账务要怎么处理，6月计提的增值税和附加税要怎么弄，7月的增值税附加税我计提了,增值税2912.62，城建税72.81，因为先抵后退不需要交税，不太懂账务上应该怎么处理，6月计提的分录需要做什么，7月的又要怎么做#房地产#

浏览：7754 0赞 0评论 收藏

资产负债表上的累计折旧科目出现负数是什么意思？账做错了吗#运输业#

浏览：7754 0赞 0评论 收藏

公司购买一张2000元的办公桌，是计入固定资产还是管理费用办公费#商业#

浏览：7754 0赞 0评论 收藏

之前会计23年10月开具了房屋租赁普票，前期有进项税可认证抵扣，税务网站只申报了增值税及随增增值税为0，但因失误未做账处理，没有记入相应营业收入等，对方也没有付款，年报也按报表申报。现2024年9月发现此问题，开给对方的普票也拿回，若将23年票红冲再重新开具，账务该怎么处理？10月税务该怎么申报？#商业#

浏览：7753 0赞 0评论 收藏

有一个批发黄金珠宝的公司A（一般纳税人），与一个知名品牌公司B签订了一个商标使用权协议，允许A购买经过B（一般纳税人）认可的无品牌的黄金销售公司C的黄金饰品，按照他购买此公司的克重或首饰件数挂B的品牌进行销售；A的朋友D单位（小规模纳税人）从C公司购买了一批黄金饰品，委托A挂了B的品牌进行销售。D单位的品牌使用费，B必须开具发票而且必须把发票开到A单位。A是作为D的委托中间人 1、在业务进行中，B按照每月A（实际是D）使用B的商标首饰件数或黄金克重收取的商标使用权收取费用并开具增值税专用发票，开具的发票是#其他行业#

浏览：7753 0赞 0评论 收藏

债权转让和抹账有什么区别吗#其他行业#

浏览：7753 0赞 0评论 收藏

公司接了一个工程把钱付给个人，个人负责购买材料和人工，然后代付供应商材料款和人工费，购买的材料款因为我们是小规模对方是一般纳税人，所以不开发票，找人代开发票给我们，这样操作有什么风险？如何操作更加安全？#建筑工程#

浏览：7751 0赞 0评论 收藏

期末增值税有留抵，导致应交税费是负数，需要调整吗？如何调整？#房地产#

浏览：7751 0赞 0评论 收藏

固定资产目前的分类是怎么分，我们是环卫行业#服务业#

浏览：7749 0赞 0评论 收藏

上个月结转货物成本结转多了，导致库存为负数，怎么处理呢？#农业#

浏览：7749 0赞 0评论 收藏

你好，我们是旅游公司还在开办期，为游乐场所购买的保险怎么记账呢？#其他行业#

浏览：7749 0赞 0评论 收藏

现在收到了纸质的普通发票，还可以正常使用吗？#商业#

浏览：7749 0赞 0评论 收藏

老师，老板过年发群里红包过节费2万块，没有发票怎么挂账？会税前扣除吗？#商业#

浏览：7749 0赞 0评论 收藏

老师，请问下，我们老板用私人账户转账到出纳私人账户上给我们员工发工资，怎么做会计分录#商业#

浏览：7749 0赞 0评论 收藏

财务费用月底应该怎么结转？ #运输业#

浏览：7749 0赞 0评论 收藏

员工带走了公司电脑，领导说按购买价从工资里扣除，怎么做分录呢，之前入了固定资产的。购买价5000，固定资产原值4350，进项税650，累计折旧1000。#服务业#

浏览：7747 0赞 0评论 收藏

你好老师 请问一下从事房地产中介服务行业的成本一般有哪些#服务业#

浏览：7747 0赞 0评论 收藏

银行流水可以不做一段时间，然后接着做另一段时间比如2020年1-12月不做，2022年1-3月继续做#商业#

浏览：7747 0赞 0评论 收藏