账务处理相关问答-第719页-会计宝

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在线客服 2023-03-12 19:00

同学，你好，你遇到了什么问题？

餐饮公司，供应商都是小摊主，能开发票算进项嘛？#餐饮酒店#

答疑老师：小小

有摊主肯定不是一般纳税人，如果是个体户的，还可以开专用发票，如果不是个体户的，是开不了专用发票的，也就不能抵扣查看全部回复

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应收账款计提坏账准备，不影响应收账款账面余额，但是影响利润对吗？#房地产#

答疑老师：Annina老师

是的查看全部回复

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公司房租水电全年下来大概八十万左右，因为是无票支出的，平时转付都是从公账转给老板挂往来款，让后老板私户支付，我也是2021年11月了才接手，现在账上全年下来其他应收款-老板不就多出来八十万左右吗？我能不能在12月做一笔分录把全年的租金水电借费用，贷其他应收款-老板，给冲掉，然后汇算清缴的时候调增这八十万，这样可行吗？#其他行业#

答疑老师：Annina老师

发票查看全部回复

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新公司，没有收入，没有固定资产，没有投资收益，没有营业外收入，没有摊销，年末结转是不是只需要结转本年利润就可以了？#服务业#

答疑老师：刘老师

没有任何结转查看全部回复

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债务融资包括长期债务融资例如生产经营过程中产生得应付账款其他应付款应交税费等，短期债务融资例如短期借款，怎么统计这个企业从成立到目前总得债务融资金额。#其他行业#

答疑老师：莹老师

可以查看明细账查看全部回复

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工人在各个工地都有工时结算工资时做账怎么核算项目呢？#建筑工程#

答疑老师：Annina老师

每个项目单独核算查看全部回复

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递延收益这个科目，对企业有什么筹划效益 #工业制造#

答疑老师：王苗苗老师

递延收益是指待确认的收入或收益，也可以说是暂时未确认的收益，它是权责发生制在收益确认上的运用。查看全部回复

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老师，你好，我们没有现金发放工资如何处理呢 #商业#

答疑老师：wam

是有工资，但没有发放，会计核算有计提？查看全部回复

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员工在七月入职，公司八月开始交7.8月社保。员工6月的社保单位个人部分自己补缴了，公司代扣。这6月的社保从员工工资里扣了，这个账应该怎么做？#服务业#

答疑老师：甘老师

1.从员工工资扣6月社保单位和个人部分借：应付职工薪酬 dai：其他应付款-社保帮员工缴纳借：其他应付款-社保 dai：银行存款查看全部回复

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请问公司现在确认了一笔收不回来的应收账款，也没有计提过坏账准备，现在怎么做账务处理。#工业制造#

答疑老师：杨老师

借：营业外支出 dai：应收账款查看全部回复

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从个人处购买东西，没有发票怎么入账呢 #农业#

答疑老师：哈哈老师

正常入账，没有发票汇算清缴的时候纳税调整查看全部回复

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请问老师付给客户的推荐费每个人就500元，是不是可以不用开发票，但是人数有十来个一个月 #其他行业#

答疑老师：王苗苗老师

如果每个月每人500元，可以开收据。依据：国家税务总局关于发布《企业所得税税前扣除凭证管理办法》的公告(国家税务总局公告2018年第28号) 企业在境内发生的支出项目属于增值税应税项目(以下简称“应税项目”)的，对方为已办理税务登记的增值税纳税人，其支出以发票(包括按照规定由税务机关代开的发票)作为税前扣除凭证;对方为依法无需办理税务登记的单位或者从事小额零星经营业务的个人，其支出以税务机关代开的发票或者收款凭证及内部凭证作为税前扣除凭证，收款凭证应载明收款单位名称、个人姓名及身份证号、支出项目、收款金额等相关信息。小额零星经营业务的判断标准是个人从事应税项目经营业务的销售额不超过增值税相关政策规定的起征点。查看全部回复

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你好，我们这个月发了去年计提的全部工资，应该怎么做会计分录啊？汇算清缴需要调整吗？#商业#

答疑老师：小黑

发放借应付职工薪酬 dai银行存款汇算不用调整查看全部回复

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业务员的销售提成怎么做账务处理？ #其他行业#

答疑老师：Annina老师

借销售费用，dai银行存款，需要通过发票税前扣除查看全部回复

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一般纳税人缴纳印花税的分录 #其他行业#

答疑老师：高老师

您好，借：税金及附加 dai：银行存款查看全部回复

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专用发票的抵扣联怎么做会计处理？ #其他行业#

答疑老师：哈哈老师

借:管理费用/主营业务成本应交税费应交增值税进项税额 dai:银行存款查看全部回复

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企业推广费怎么做会计处理 #餐饮酒店#

答疑老师：Annina老师

销售费用-宣传费查看全部回复

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我们是商贸公司，供货方给开的销售折让怎么做会计处理？ #商业#

答疑老师：Annina老师

借：主营业务收入应交税费——应交增值税（销项税额） dai：应收账款或银行存款冲减收入查看全部回复

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菜子油成本怎么算 #农业#

答疑老师：哈哈老师

菜籽油成本主要由以下几方面构成及计算方法：原料成本 - 菜籽的采购价格是主要部分。若采购菜籽m千克，单价为p元/千克，原料成本则为m\times p元。同时要考虑运输、仓储等环节的损耗，假设损耗率为r\%，则实际原料成本为m\times p\div（1 - r\%）。加工成本 - 人工成本：包括生产工人、技术人员等工资、福利及奖金等。若一个月内生产菜籽油的人工费用总计为A元，该月生产菜籽油n千克，则每千克菜籽油人工成本为A\div n元。 ? - 设备折旧：生产设备的购置成本按使用年限分摊到每一批产品中。假设设备购置成本为B元，预计使用年限为t年，每年生产m千克菜籽油，则每千克菜籽油设备折旧成本为B\div（t\times m）元。 ? - 能源消耗：如生产过程中的电力、蒸汽等能源消耗。若一个月能源消耗费用为C元，该月生产菜籽油n千克，则每千克菜籽油能源成本为C\div n元。 ? - 包装成本：包括油桶、瓶盖、标签等包装材料费用。若包装材料总费用为D元，包装菜籽油n千克，则每千克菜籽油包装成本为D\div n元。查看全部回复

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你好，公司2022年12月的发票，实际报销做账时间是2023年1月，费用均未在2022年12月计提，2023年1月费用要怎么做账 #其他行业#

答疑老师：税务师晓雨

金额大不大查看全部回复

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