税务相关问答-第197页-会计宝

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在线客服 2023-03-12 19:00

同学，你好，你遇到了什么问题？

老师如果季度纳税不超过30万免增值税这种的其中有一个月红冲了 4万的专票还有一个月在电子税务局提交了专票9万的但是没有打印也没有扣税这样的话是不是也会算在 30万之内。#个体工商户#

答疑老师：李伟老师

季度收入不超过30万，包含开票收入和未开票的收入查看全部回复

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想咨询一下小规模连续12个月开票限额500万是如何来计算，是从成立日起开始，还是从取得收入起，还是其他 #其他行业#

答疑老师：wam

第二条增值税纳税人（以下简称“纳税人”），年应税销售额超过财政部、国家税务总局规定的小规模纳税人标准（以下简称“规定标准”）的，除本办法第四条规定外，应当向主管税务机关办理一般纳税人登记。　　本办法所称年应税销售额，是指纳税人在连续不超过12个月或四个季度的经营期内累计应征增值税销售额，包括纳税申报销售额、稽查查补销售额、纳税评估调整销售额。增值税一般纳税人登记管理办法查看全部回复

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非营利性社会团体组织的会费收入需要交企业所得税吗 #其他行业#

答疑老师：影亦老师

若企业是按照省级以上民政、财政部门规定收取的会费则可以免征企业所得税；若不是，则不能免征。查看全部回复

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经营范围：再生资源销售，都可以销售哪些类别，包括粉煤灰吗 #其他行业#

答疑老师：安叔老师

废旧金属、报废电子产品、报废机电设备及其零部件、废造纸原料（如废纸、废棉等）、废轻化工原料（如橡胶、塑料、农药包装物、动物杂骨、毛发等）、废玻璃等查看全部回复

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更正年度企业所得税汇算清缴有税务风险吗 #其他行业#

答疑老师：小小

一般来说，不会有太大的风险，但是也不确定查看全部回复

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第四季度报表错了，怎么更改？必须要更改吗？还是说只需要年报数据正确就行了？#工业制造#

答疑老师：tammy老师

报表错了可以更正查看全部回复

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请问下老师，我要应用哪种方式比较好，这是一个项目合同，然后要给对方抽取管理费3个点，我要哪种税负开票比较合适 #商业#

答疑老师：andy老师

第一种你们好实现吗查看全部回复

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想问一下大家，我们公司是使用ukey开票的，我们这个个月生成一般纳税人，需要去税局报税，刚刚我插上ukey去下载发票资料来着，但是一插上就显示已汇总上传已反写，这个先汇总上传，之后等报完税才需要反写的么，这个现在是什么情况 #建筑工程#

答疑老师：王苗苗老师

你是9月成为一般纳税人，那你8月还是小规模，如果小规模时是季度申报，在每月非申报期内插上税盘会自动上报汇总反写清卡。查看全部回复

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不含税金额/（1-税率）这个公式怎么理解 #工业制造#

答疑老师：小妮老师

增值税吗？查看全部回复

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附加税减半增收从什么时候开始的？#其他行业#

答疑老师：甘老师

2022年1月1日查看全部回复

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异地预缴怎么计算 #其他行业#

答疑老师：andy老师

纳税人跨县(市、区)提供建筑服务，按照以下规定预缴税款： (一)一般纳税人跨县(市、区)提供建筑服务，适用一般计税方法计税的，以取得的全部价款和价外费用扣除支付的分包款后的余额，按照2%的预征率计算应预缴税款。 (二)一般纳税人跨县(市、区)提供建筑服务，选择适用简易计税方法计税的，以取得的全部价款和价外费用扣除支付的分包款后的余额，按照3%的征收率计算应预缴税款。 (三)小规模纳税人跨县(市、区)提供建筑服务，以取得的全部价款和价外费用扣除支付的分包款后的余额，按照3%的征收率计算应预缴税款。二、纳税人跨县(市、区)提供建筑服务，按照以下公式计算应预缴税款： (一)适用一般计税方法计税的，应预缴税款=(全部价款和价外费用-支付的分包款) ÷(1+9%)×2% (二)适用简易计税方法计税的，应预缴税款=(全部价款和价外费用-支付的分包款) ÷(1+3%)×3%。纳税人取得的全部价款和价外费用扣除支付的分包款后的余额为负数的，可结转下次预缴税款时继续扣除。纳税人应按照工程项目分别计算应预缴税款，分别预缴。”三、纳税人在同一地级行政区范围内跨县(市、区)提供建筑服务，不适用《纳税人跨县(市、区)提供建筑服务增值税征收管理暂行办法》(国家税务总局公告2016年第17号印发)。自2021年1月1日到2021年3月31日，对湖北省增值税小规模纳税人,继续免征增值税。适用3%预征率的预缴增值税项目，暂停预缴增值税;自2021年4月1日至2021年12月31日，湖北省增值税小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入，减按1%征收率征收增值税，适用3%预征率的预缴增值税项目，减按1%预征率预缴增值税。自2020年3月1日至2021年12月31日，除湖北省外，其他省、自治区、直辖市的增值税小规模纳税人，适用3%征收率的应税销售收入，减按1%征收率征收增值税。适用3%预征率的预缴增值税项目，减按1%预征率预缴增值税。查看全部回复

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老师，购买机票没有发票只有行程单，可以只拿行程单来报销做账吗？#其他行业#

答疑老师：哈哈老师

行程单也可以做账查看全部回复

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为特殊工种购买的商业保险可以抵扣进项吗 #建筑工程#

答疑老师：李伟老师

这个问题，我咨询过很多税局，都说是可以抵扣的查看全部回复

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老师，我们公司要注销，税务让申报11月的报表，怎么申报 #其他行业#

答疑老师：Annina老师

把11月的账做了，出报表就可以查看全部回复

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现在做9月份帐，8月份工资9月份发的，但是后面工资留到10月份发了，那9月份个税申请是零吗 #工业制造#

答疑老师：哈哈老师

您好，您只要记住在发放工资的次月申报个税就行了。查看全部回复

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老师一般纳税人开普票适用30万优惠政策吗？#其他行业#

答疑老师：COCO老师

不适用查看全部回复

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工程施工开具发票范围 #房地产#

答疑老师：王苗苗老师

根据实际发生的业务开具，没在经营范围问下你们税务局大厅自己能开不能，不能开了可以去税务局代开查看全部回复

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开票加点 #其他行业#

答疑老师：厚积薄发

加税点主要是开票比不开票来说的查看全部回复

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租了别人公司场地产生的水电费对方不开发票怎么做账？#工业制造#

答疑老师：归老师

不能直接去电网交费么？查看全部回复

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奖金的交税金额跟工资个人所得税扣除的税率是一样的吗 #其他行业#

答疑老师：张瑞峰

是的，奖金也属于工资薪金所得查看全部回复

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