其他行业企业相关问答-第74页-会计宝

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380名专家老师，3分钟快速回复，已有122114会计人，提问了200345 个问题

在线客服 2023-03-12 19:00

同学，你好，你遇到了什么问题？

个人所得税退税 #其他行业#

答疑老师：Amy老师

哪个数据是否负数查看全部回复

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老师您好，我们是机电工程公司，一般纳税人，给客户修理的电梯主板应该适应的税目是？#其他行业#

答疑老师：秦枫老师

税收分类编码 30499 税收分类名称其他现代服务开票商品名称 *现代服务*电梯维修查看全部回复

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劳务派遣公司企业所得税报表职工薪酬怎么填写 #其他行业#

答疑老师：哈哈老师

劳务派遣公司企业所得税报表中职工薪酬的填写核心是区分“自有员工”和“派遣员工”，两者归属报表项目完全不同，直接影响申报准确性。 1. 自有员工薪酬：填列在“职工薪酬支出及纳税调整明细表” 这部分是劳务派遣公司自己雇佣的员工（如管理人员、财务、招聘专员等）的薪酬，需完整填列《A105050 职工薪酬支出及纳税调整明细表》，具体包括： - 工资薪金支出：应付工资、奖金、津贴等，按“账载金额”“实际发生额”“税收金额”分别填列。 ? - 职工福利费：为自有员工发放的福利（如餐补、节日福利），扣除限额为工资薪金总额的14%。 ? - 职工教育经费、工会经费：按对应扣除比例（8%、2%）填列，超限额部分需纳税调整。 2. 派遣员工薪酬：填列在“主营业务成本”，不单独填职工薪酬表派遣员工是公司为客户提供服务的“成本”，而非自有职工，因此： - 支付给派遣员工的工资、社保、公积金：直接计入“主营业务成本”，在《中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表（A类）》的“营业成本”中体现，无需填入《A105050职工薪酬表》。查看全部回复

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2022年12月印花税和企业所得税我忘记先计提了，然后就去缴纳税费了，那如果我现在反记账去补计提进去，那又会影响到我利润表的利润总额，请问得怎么做。#其他行业#

答疑老师：清岚

印花税可以不计提，直接缴纳的时候借：税金及附加-印花税 dai：银行存款查看全部回复

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K3如何添加新的审核人 #其他行业#

答疑老师：孙老师

金蝶财务软件如何增加审核人金蝶软件KIS标准版无法已添加过的审核人和制单人，是无法再次添加的，只能更换。 1.进入系统，然后这个时候点击左边的凭证处理文件夹，。 2.接着就是要进入凭证处理文件夹后，注意的是要进行点击凭证查询内。 3.然后这个时候会进入凭证查询，注意系统会自动跳出一个查询框，然后选择凭证审核并发布情况。 4.下一步是选择一个良好的凭证审核和张贴，然后点击字段。 5.然后就进行字段选择制单人，选择好字段以后，这时候注意选择点击比较值。 6.选择好了以后，点击底部的按钮，就可以更换制单人了. 查看全部回复

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购进新能源汽车车船税是减免的，但是需要申报一下，申报的时候需要填的车辆类型选什么 #其他行业#

答疑老师：Annina老师

你是什么车就选什么车查看全部回复

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应付职工薪酬借方余额在报表中会重分类吗 #其他行业#

答疑老师：Annina老师

不会查看全部回复

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国企之间无偿划转股权账务处理 #其他行业#

答疑老师：王苗苗老师

目前有两种处理方法：1、借：营业外支出 dai：长期股权投资 2、借：实收资本（资本公积）dai：长期股权投资查看全部回复

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购买商品，开票时间早于入库单近两个月，是否可以？#其他行业#

答疑老师：杨老师

可以查看全部回复

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费用报销单的话必须是3联的吗？那种2联的可以不？对于既没有发票也没有收据的费用，该如何报销？报销单据上要盖章吗？如果盖盖什么章？#其他行业#

答疑老师：哈哈老师

三联发票和两联发票都是可以报销的查看全部回复

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农民工工资是否需要开票才能入账吗？#其他行业#

答疑老师：税务师晓雨

有的地区包工头可以代开发票，个税按照经营所得核定征收，这个需要确认。有的是走一部分劳务派遣。有的是按照工资薪金申报个税，作为税前扣除附件，社保问题等查了再说，其他的就是个人去代开，基本就这些查看全部回复

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请问老师，会计准则应该指南应该去哪个官方网站找？#其他行业#

答疑老师：patience

财政部官网查看全部回复

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请教下，我们公司现在在审计，从2014-2020都需要调账，请问一定要调到当年吗？可以在2021年的帐调账吗？还有如果以前年度调帐了，纳税申报表还有当年年报都要去税务调整吗，？#其他行业#

答疑老师：venus老师

同学这个你们要和审计沟通，如果设计的金额较大，构成重大差错，是要追溯调整的查看全部回复

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通用机打发票和普通发票有什么区别 #其他行业#

答疑老师：厚积薄发

增值税普通发票和通用机打发票的区别： 1、开具企业类型不同用机打票是小规模纳税人开具的，增值税普通票是小规模纳税人和一般纳税人都可以开具的。通用机打票是适合于增值税的小规模纳税人使用，属于增值税普通发票的一种，但是发票的版式和增值税一般纳税人的增值税普通发票不同。 2、税率不一样国税通用机打票是增值税率3%。增值税普通票增值税根据开具企业适用行业不同税率也不同。 3、金额含义不同国税通用机打票只有金额没有税额，增值税普通票既有金额也有税额。 4、开票系统不同通用机打发票使用的是开票软件，严格来讲不属于税控系统，常用于小规模纳税人。增值税普通发票，与增值税专用发票共一个税控系统，常用于一般纳税人。查看全部回复

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签订合同的电子章怎么辨别真伪？#其他行业#

答疑老师：王苗苗老师

合法的电子签章=数字证书+签章图片，而电子签章的核心技术即为数字证书，因此，电子签章的防伪等同于验证数字证书的合法性。数字证书是一个经证书授权中心（CA机构）数字签名的包含公开密钥拥有者信息以及公开密钥的文件，CA机构的数字签名可使得攻击者不能伪造和篡改证书。查看全部回复

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本月灵活就业停了，单位本月能新增吗?#其他行业#

答疑老师：Annina老师

可以查看全部回复

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在税局代开的增值税专票怎么作废？ #建筑工程#

答疑老师：官方回复

您好！符合条件的，当月可以申请作废，跨月的开红字发票！因开具错误、销货退回、销售折让、服务中止等原因，纳税人需作废已代开增值税发票的，可凭已代开发票在代开当月向原代开税务机关提出作废申请；不符合作废条件的，可以通过开具红字发票处理。查看全部回复

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公司开发票现在是不是可以不需要用针孔打印机选择开电子发票？需要准备什么呢？还需要刻发票章吗（厦门）#其他行业#

答疑老师：李伟老师

选择电子发票章就不需要针孔打印机了，不需要刻发票章，系统会生成电子发票章，购买税控盘，向税局申请电子发票和份数，审批完发行税盘，然后网上领购电子发票，然后跟税盘服务商联系安装软件和生成电子签章查看全部回复

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我银行收到一笔就业局保险服务管理局稳岗返还代付过渡户的款项怎么做分录你 #其他行业#

答疑老师：高老师

借银行存款 dai其他收益/营业外收入查看全部回复

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没有房产证的厂房需交房产税吗 #其他行业#

答疑老师：小妮老师

房产税由产权所有人缴纳。产权属于全民所有的，由经营管理的单位缴纳。产权出典的，由承典人缴纳。产权所有人、承典人不在房产所在地的，或者产权未确定及租典纠纷未解决的，由房产代管人或者使用人缴纳。因此，不论是否取得房产证，若属于房产税的纳税义务人，则应按规定缴纳房产税。查看全部回复

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