小规模企业所得税怎么算#其他行业#

会计宝 大宁老师

小规模纳税人如果是查账征收的季度企业所得税,可以根据利润表中的累计收入和累计利润总额来填写     查看详情

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老师差旅费补贴多少钱可以在稅前扣除#其他行业#

会计宝 夏老师

根据企业生产经营实际情况,自行制定本企业的差旅费报销制度留存企业备查。其发生的与其经营活动相关的、合理的差旅费支出允许在税前扣除。 只要能够实事求是地有足够的依据表明差旅费补助不是变相发放工资性补贴、津贴,可以税前扣除     查看详情

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老师,能讲一下加计扣除吗,税务局刚才打电话说我们单位可以享受加计扣除#其他行业#

会计宝 李伟老师

增值税加计扣除:自2019年4月1日至2021年12月31日,允许生产、生活性服务业纳税人按照当期可抵扣进项税额加计10%,抵减应纳税额(以下称加计抵减政策)。 生产、生活性服务业纳税人,是指提供邮政服务、电信服务、现代服务、生活服务(以下称四项服务)取得的销售额占全部销售额的比重超过50%的纳税人。四项服务的具体范围按照《销售服务、无形资产、不动产注释》(财税〔2016〕36号印发)执行     查看详情

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请问小型微利企业2021年认定标准,有营业额不得超过1000万嘛?#其他行业#

会计宝 悠悠老师

2021年小微企业认定标准,主要依据是《财政部税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》。根据通知规定,在认定企业是否为小型微利企业的时候,主要从三个方面来判断企业的性质: 1、该企业年度应纳税的所得额,并不超过300万元; 2、该企业的从业人数并不超过300人; 3、该企业的资产总额并不超过5000万元。     查看详情

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老师请问小规模升为一般纳税人 需要什么资格呢#其他行业#

会计宝 李伟老师

年应税销售额超过500万元的增值税小规模纳税人,除按规定选择小规模纳税人纳税的及年应税销售额超过500万元的其他个人,应当向主管税务机关办理一般纳税人登记;应税销售额未超过规定标准的纳税人,会计核算健全,能够提供准确税务资料的,可以向主管税务机关办理一般纳税人登记。     查看详情

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老师.想咨询下用离线版做的出口退税,用在线版申请撤回可以吗#其他行业#

会计宝 李伟老师

使用的都是同一个系统,你自己试试就好了      查看详情

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增值税现在和附加税和一起了吗#其他行业#

会计宝 李伟老师

合在一起申报了,还是各算各的     查看详情

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老师 附加税如果多交的话该怎么申请退回#其他行业#

会计宝 小黑老师

退(抵)税费申请,电子税务局和大厅都可办理     查看详情

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老师,单位报废一辆车,开票税率按多少开啊?也是按13%吗?#其他行业#

会计宝 Annina老师

一般纳税人吗?买车抵扣过进项没?     查看详情

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10700元的税点是13%,它的税费是多少#其他行业#

会计宝 大宁老师

您好,请问你们公司是否有进项税额呢? 10700如果是含税价,那么他的销项税额=10700/1.13*0.13=1230.97元。 10700如果是不含税价,销项税额=10700*0.13=1391元 应交增值税=销项税额-进项税额-上期留抵+进项转出,是需要综合计算的。     查看详情

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 老师。请问分公司购入的车辆,可以在总公司抵扣进项税嘛#其他行业#

会计宝 高老师

你好,可以以总公司名义购车,分公司使用     查看详情

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自然人独资有限责任公司注销时,有资本公积跟未分配利润需要交个税吗?#其他行业#

会计宝 andy老师

自然人独资企业,缴完个人经营所得税以后,就是税后利润,无需缴税      查看详情

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山东省潍坊市,失业后几个月没工作,社保断交,断交几个月要办失业登记#其他行业#

会计宝 Annina老师

这个具体跟当地社保局落实更直接哦     查看详情

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一般纳税人和小规模纳税人每个月分别需要报什么税呢 每个季度需要报的是啥税 ,老师能详细说一下吗#其他行业#

会计宝 Annina老师

一般纳税人每月有增值税,城建税,附加税,个税,季度有企业所得税      查看详情

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你好,公司办执照一年多了,没有运营,刚做了税务登记,是不是做了税务登记,就需要零报税?#其他行业#

会计宝 高老师

你好,根据《税务登记管理办法》,从事生产、经营的纳税人领取工商营业执照(含临时工商营业执照)的,应当自领取工商营业执照之日起30日内申报办理税务登记。     查看详情

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请问下,能给个体户开专用发票吗?#其他行业#

会计宝 夏老师

个体户是一般纳税人,可以     查看详情

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请问买完发票忘记读入了怎办#其他行业#

会计宝 大宁老师

您好,请问您是说您买的发票没有读到税控盘中嘛     查看详情

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老师职工发放福利要不要交税?#其他行业#

会计宝 Annina老师

能量化的个人福利需要交个税     查看详情

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老师你好,请问下,两个公司,同一个法人,可以开销售发票吗,相互之间开销售发票#其他行业#

会计宝 夏老师

只要有真实业务都是可以的     查看详情

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装饰公司签订的装修合同没有备案,也是需要缴纳印花税的吧#其他行业#

会计宝 夏老师

是的,和备案没关系,需缴纳     查看详情

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老师,单位的房产税和城镇土地使用税,是怎么算出来的?按多少点来算的?#其他行业#

会计宝 Annina老师

房产税要看房子用途,自用的从价算,出租的,从租算      查看详情

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老师,请问学校事业单位的劳务费,怎样计算个人所得税,如果一个老师一个月4000以上2万以下这个怎样计算,事业单位不需要报个税吗?#其他行业#

会计宝 andy老师

劳务报酬所得,毎次收入不超过4000元的,减除费用按800元计算;毎次收入4000元以上的,减除费用按20%计算。税率是     查看详情

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老师 企业税负怎么看啊#其他行业#

会计宝 Annina老师

实际交的税/不含税收入     查看详情

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从2021年4月道到12月租金150万,房产税为150万*12%/12*8吗?这150万的租金是安租期缴税吗#其他行业#

会计宝 夏老师

房产税实行按年计算,分期缴纳。纳税期限由各省、自治区、自辖市人民政府确定。各地一般规定按季或按半年征收一次。     查看详情

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去年,几年前的进项票都没有勾选。我今天勾选的,没事吧?#其他行业#

会计宝 夏老师

根据《国家税务总局关于取消增值税扣税凭证认证确认期限等增值税征管问题的公告》(国家税务总局公告2019年第45号),2020年3月1日起,取消360天认证期限,2017年1月1日及以后开具的增值税专用发票、海关进口增值税专用缴款书、机动车销售统一发票、收费公路通行费增值税电子普通发票,取消认证确认、稽核比对、申报抵扣的期限。     查看详情

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公司上个月留底进项税额为8万元,怎么计算这个月能开多少票,才需要开进项呢?公司的税负率是百分之二#其他行业#

会计宝 andy老师

税负率=应交增值税/不含税收入 应交增值税=不含税收入*税负率 假设:不含税收入是A,应交增值税=A*税率-进项税-上期留抵+进项转出=A*税负率     查看详情

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普票怎么红冲#其他行业#

会计宝 大宁老师

1.登录税控设备 2.找到发票管理~发票填开 3.选择发票号码进行开具 4.找到开票框的上方,点击红字或负数 5.将需要开红字的发票代码,发票号码输入 6.点击确定,负数发票自动生成,开具即可     查看详情

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老师您好,我想问一下, 老板想把自己公司股份,转让给他名下另外一个公司,作为现在公司期权的资金池,转让过程中需要缴纳个税吗。想问一下,如果缴纳个税,个税的计税基础是转让前注册资本金的比例为计税基础,还是注册资本金+资本公积为基础。现在公司还没盈利#其他行业#

会计宝 夏老师

老板在自己的公司是以个人名义持股的。转让股份是需要缴纳个人所得。非上市公司缴纳个税是按照财产转让所得缴纳。应纳税额=应纳税所得额×税率=(收入总额-财产原值-合理费用)×20%     查看详情

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发票的字体颜色有强制规定吗#其他行业#

会计宝 andy老师

一般都是宋体、黑体      查看详情

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你好,我想问一下,个人工资8千和一万,都是按最低标准3800的工资缴社保,个人所得税每月分别交多少钱?#其他行业#

会计宝 陈米老师

你好,应纳税所得额=(月收入-五险一金-起征点-依法确定的其他扣除-专项附加扣除)*适用税率-速算扣除数     查看详情

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请问小规模纳税人商贸公司,进货可以不要发票吗#其他行业#

会计宝 Annina老师

不可以     查看详情

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员工租车给公司,月租金多少以内不需要去税务局代开发票#其他行业#

会计宝 andy老师

500元以下可以不要发票      查看详情

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老师能问下,我这个月新公司,要0申报,一般纳税人,是直接报表都不要填写,直接保存然后申报就可以吗#其他行业#

会计宝 andy老师

如果没有开票,没有认证发票,也没有收入,空保存申报就可以      查看详情

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老师,请问下,我们给别人开票,然后对方给我们可以微信付款吗#其他行业#

会计宝 Annina老师

可以,最好公对公付款     查看详情

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一个法人开两个公司,是不是在一个公司申报个税就可以了。#其他行业#

会计宝 高老师

你好,如果是取得两处以上的工资薪金,1-12月在各自任职的公司分开申报,不合并计算,到年终汇算清缴的时候再合并计算。每个公司每月扣除5000计算,专项扣除只能在一家公司扣除。     查看详情

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个人的工资,这个月公账户付的多,社保什么影响#其他行业#

会计宝 Annina老师

真实情况的影响不大     查看详情

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全面营改增后建筑业增值税税率为11%(征收率3%) 老师 我想问问建筑业增值税是11%吗#其他行业#

会计宝 大宁老师

目前建筑业增值税税率为9%,征收率3%     查看详情

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是所有的公司都可以接收电子的专票吗#其他行业#

会计宝 Annina老师

小规模公司最好收取普票      查看详情

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小规模开九千普票没有购销合同可以吗?#其他行业#

会计宝 Annina老师

业务真实,可以     查看详情

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城建、教育税怎么计算呢?#其他行业#

会计宝 高老师

可以看清吧     查看详情

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老师,社保是在多少号提交?几号之前缴费呢?#其他行业#

会计宝 大宁老师

一般是15号之前,遇到节假日会顺延。9月是9月15日     查看详情

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老师 我想问一下那个 小规模免征增值税这些是怎么判断的#其他行业#

会计宝 陈米老师

按规定,小规模纳税人发生增值税应税销售行为,合计月销售额未超过15万元(以1个季度为1个纳税期的,季度销售额未超过45万元)的,免征增值税。小规模纳税人发生增值税应税销售行为,合计月销售额超过15万元,但扣除本期发生的销售不动产的销售额后未超过15万元的,其销售货物、劳务、服务、无形资产取得的销售额免征增值税。     查看详情

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老师现在小规模纳税人开现代服务业发票税率是多少#其他行业#

会计宝 陈米老师

小规模纳税人开具的增值税专用发票税率是3%,现在是疫情期间,执行的征收率是1%,现代服务业发票税率也是按照这个政策走哈。     查看详情

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一般企业退税需要什么手续和材料呢,#其他行业#

会计宝 高老师

你好,这个要看是退什么税?还要看是什么情况下的退税?     查看详情

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老师,这是什么意思啊#其他行业#

会计宝 Annina老师

税务核定的月应交个税80元     查看详情

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您好,请问公司发票抬头上电话变更,怎么操作呀#其他行业#

会计宝 高老师

你好,以管理员身份进入开票系统修改销售方开票信息中的电话信息     查看详情

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公司交的车辆保险费里面的车船税,怎么做账务处理呢?#其他行业#

会计宝 哈哈老师

车船税记入到税金及附加里面     查看详情

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8月底注册的公司,9月初领了UKey 和发票,现在需要报税吗?还是下个月才开始报?#其他行业#

会计宝 Annina老师

什么时候税务登记的呢?     查看详情

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新企业第一次申报个人所得税,公司当月未发放工人工资,个税如何报?#其他行业#

会计宝 大宁老师

如果当月无工资,可以将人员先输入系统,根据实发工资等于0填入表中     查看详情

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我想问下 我结转增值税的时候需不需要结转到末级科目无余额呀 我是直接用:应交税费-应缴增值税-转出未交增值税做 结转个总的出来 还是 : 借:增值税-销 贷:增值税-进 增-减免 应交税费-应缴增值税-转出未交增值税这样做啊 在后面转到未交里面 应该用哪个方法啊 #其他行业#

会计宝 Annina老师

增值税目前有几种处理方法:1、要么平时都不结转,年底再结转。2、要么平时都结转,结转的时候把进项放dai方,销项放借方,差额记到未交增值税(借方表示留抵,dai方就是要缴纳的税款)3、其他结转方式,都是可以的。但是你前面用哪个,就一直用哪个,我们都是推荐用第二个     查看详情

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想问下新入职的职工从什么时候开始缴纳工会会费 是会费 不是经费 这个单位也没有什么明确的规定。#其他行业#

会计宝 andy老师

一般是半年缴一次,具体的你问当地工会      查看详情

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想问下新入职的职工从什么时候开始缴纳工会会费#其他行业#

会计宝 高老师

你好,你说的是工会经费吧。工会经费一般是单位负担,职工不承担     查看详情

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老师,一般纳税人如何增加进项发票?因为进项太少,有没有从其他方面取得?#其他行业#

会计宝 Annina老师

根据业务支出取得相应进项     查看详情

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发票名字是,浙江通用(电子)发票,查验发票查不了,什么原因呢#其他行业#

会计宝 Annina老师

检查看是否录入正确?     查看详情

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开票进出对不上 有啥办法吗#其他行业#

会计宝 Annina老师

先进后出,你按照进项开出去就对上了     查看详情

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老师,公司租赁个人住房涉及哪些税?#其他行业#

会计宝 Annina老师

公司没有税费     查看详情

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请问开具发票是要根据营业执照上面的地址开具发票吗 比如办公室搬家了 地址变了 但营业执照上面没去变更地址#其他行业#

会计宝 Annina老师

地址可以用执照地址也可以用实际经营地址,主要是能找到人,专票最好用经营地址     查看详情

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老师,我想问一下怎么核算个税#其他行业#

会计宝 Annina老师

具体计算公式如下:   本期应预扣预缴税额=(累计预扣预缴应纳税所得额×预扣率-速算扣除数)-累计减免税额-累计已预扣预缴税额   累计预扣预缴应纳税所得额=累计收入-累计免税收入-累计减除费用-累计专项扣除-累计专项附加扣除-累计依法确定的其他扣除   其中:累计减除费用,按照5000元/月乘以纳税人当年截至本月在本单位的任职受雇月份数计算。     查看详情

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老师 一般纳税人如何增加进项发票#其他行业#

会计宝 Annina老师

首先你应该分析单位有哪些真实的经营支出没有发票     查看详情

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就是小规模企业,现在发票季度不超过45万,免增值税,那就是不超过45万,就不用缴纳增值税了是么#其他行业#

会计宝 andy老师

开专票的话,专票部分不免征增值税。全部是普票的话免征增值税      查看详情

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老师,请问现在的一般纳税人可以改为小规模吗?#其他行业#

会计宝 大宁老师

今年没有新政策,不可以转     查看详情

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老师,残疾人就业会涉及到那些#其他行业#

会计宝 andy老师

如果你是想问涉税问题,请重新描述     查看详情

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请教个问题:帮员工补缴社保,个税怎么算?#其他行业#

会计宝 大宁老师

可以将员工负担的那部分填列在个税申报表中     查看详情

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老师,你好,我想问一下小规模公司本月才做税务登记,这个月个下个月都没有开发票和发生业务,还需要去做抄税报税那些吗?#其他行业#

会计宝 夏老师

如果你没有领开票盘。就不用抄税。如果你领了开票盘。就需要抄税。报税是必须要做的。     查看详情

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老师,机械租赁费开专票用填备注吗?#其他行业#

会计宝 andy老师

一般用于工程项目的,税局会要求备注     查看详情

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老师我想问个问题,为什么,一般纳税人,普票和专票都要缴税呀#其他行业#

会计宝 大宁老师

一般纳税人和小规模纳税人专普都是要交税的,只不过小规模纳税人有优惠政策就是月不超15万,季不超45万免征普通发票的增值税。一般纳税人没有这个优惠政策但是可以抵扣进项。     查看详情

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老师请问一下,公司有给20个人买工伤保险,但是工资没有发这么多人,20个人都要报个税吗?怎么报呢#其他行业#

会计宝 andy老师

如果是你们公司的员工,那么都需要申报个税     查看详情

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老师,申报纳税有留底和运输服务的凭证的怎么填写申报表呢#其他行业#

会计宝 Annina老师

申报留底的不动     查看详情

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老师,请问一下,发票填开作废发票怎么办#其他行业#

会计宝 夏老师

开票系统里头的进行作废。纸质的发票单独装订保管。     查看详情

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老师;你好;普票是几个税点呢#其他行业#

会计宝 夏老师

小规模纳税人税率是3%,优惠税率是1%。一般纳税人根据你的行业适用不同的税率。     查看详情

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老师 就是小规模纳税人开票达到500万,是经营期还是会计期呢。假如说这个月开票已经达到了600万。那么会是一般纳税人吗#其他行业#

会计宝 大宁老师

年应税销售额,是指纳税人在连续不超过12个月的经营期内累计应征增值税销售额,包括免税销售额。因此,连续不超过12个月的经营期内不是指会计年度,可跨年度累计。比如2019年4月1日至2020年3月31日,这连续12个月就是一个判断小规模纳税人年销售额是否超过500万的经营期。     查看详情

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请问运输公司开具的发票是几个点么#其他行业#

会计宝 Annina老师

一般纳税人9个点     查看详情

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底薪4200需要扣除多少的五险#其他行业#

会计宝 andy老师

这个看你们公司是按照哪个基数缴纳的,不同基数,答案都是一样的     查看详情

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老师,我想问下个人可以开增值税发票吗?#其他行业#

会计宝 Annina老师

可以代开增值税普通发票     查看详情

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从事矿山开采应交的税会涉及哪些呀,亏损的情况下是否还要交税#其他行业#

会计宝 Annina老师

单位的话会涉及增值税,城建税,附加税,印花税,资源税,企业所得税,亏损不用交企业所得税     查看详情

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增值税和企业所得税税负率怎么控制啊?针对外账,费用比例占多少?#其他行业#

会计宝 Annina老师

税负是浮动的,不同地区,不同规模的企业,不同时期,都可能不一样     查看详情

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老师,请问下印花税承租方需要交吗? 之前都没有交 现在怎么补交呀?#其他行业#

会计宝 夏老师

印花税是按照租赁合同交的。双方都需要交。     查看详情

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我想问下小规模纳税人45W内不征增值税,是45W不含税金额对吗?#其他行业#

会计宝 夏老师

不含税金额。     查看详情

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老师,问个问题,开票,上月有剩余票,是不是这个月不能网上领票呢?#其他行业#

会计宝 大宁老师

可以领票,假如你有20张票,你开出去12张,还剩8张,那么,你本月领票数量为≤12张     查看详情

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想请教个问题,就是已知条件,进项税额是5万,税负率是百分之2,怎么计算能开多少含税销售额呢?#其他行业#

会计宝 andy老师

税负率=应交增值税/不含税收入,应交增值税=销项-进项-上期留抵+进项转出。假设销收不纳税收入是A,     查看详情

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这个是小规模的,为什么按月申报纳税#其他行业#

会计宝 夏老师

第一种情况就是你是应该按季申报在你的税局系统里,你的税种信息没有更改。第二种情况就是你选择了按月申报。因为小规模纳税人可以选择按月申报。     查看详情

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