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增值税电子普通发票备注了,填写有要求吗,普通销售货物,卖了一起套装洗护产品,要求备注栏写明套装内容,有没有关系#高新企业#
开票内容就是普通的货物销售么,这个备注栏没有特别的填写要求 查看详情
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软件服务公司,为学校开发一款系统和后期的维护工作,有软著的,那么开票是属于销售无形资产还是研发服务技术服务费?以前的会计开的都是技术服务费#高新企业#
如果提供维护,可以开技术服务 查看详情
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老师,开票的时候商品大类对就行吧,比如说我要开票的商品是 警灯,发票上面只显示照明装置 警灯,但是在选编码的时候照明装置下面有好多分类,特殊用途灯具及照明装置、非电气灯具及照明装置...等等,这些大概选一个就行吧#高新企业#
你选大类的时候要选择和你卖的东西相接近或符合 查看详情
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技术转让合同,备案后,怎么申请增值税免税?#高新企业#
财税【2016】36号规定技术转让的“纳税人申请免征增值税时,须持技术转让、开发的书面合同,到纳税人所在地省级科技主管部门进行认定,并持有关的书面合同和科技主管部门审核意见证明文件报主管税务机关备查。” 查看详情
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我们公司有个研发人员离职了,在职时研发产品时顺带写了个软著,公司负责申报的,所有权是公司的,给了员工2000奖励,但是这个就是没有入账没有做无形资产,现在把这个使用权销售出去,成本怎么算呢?#高新企业#
与这样研发的支出都没有入账? 查看详情
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老师,公司买入检测平台软件1套,安全软件端点20套,组合后对外销售,开票名称可以直接开具成“服务器深度安全防护系统”吗?规格型号也是按组装后的开票,可以这样开具吧?#高新企业#
第一个可以的 查看详情
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技术研发行业,最近我们愁的很,我们没有什么进项在,怎么办老师#高新企业#
(1)梳理出没有进项票的项目。 如前所述,是采购材料没票,还是员工差旅没票,亦或是劳务费用没票。按照缺票的重点次序,做出统计。 (2)制定相关政策,采取措施。 针对缺票的项目,分别采取相关的措施,制定相关的政策。 比如,是因为供应商的原因。那么考虑能否更换供应商,或者与现有供应商重新谈判开票的价格,特殊情况下可以对供应商进行重新布局。 查看详情
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请问销售嵌入式软件产品,并提供安装服务,开票是开13个点的税率,还是13+9的税率#高新企业#
《财政部 国家税务总局关于增值税若干政策的通知》(财税〔2005〕165号) 规定,纳税人销售软件产品并随同销售一并收取的软件安装费、维护费、培训费等收入,应按照增值税混合销售的有关规定征收增值税,并可享受软件产品增值税即征即退政策。 查看详情
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审发票需要注意的问题#高新企业#
审核购买方和销售方信息是否正确,货物名称和对应的商品编码简称是否正确,货物规格型号、单价、金额、税率等是否正确,发票代码和发票号码是否与发票注明信息一致,密码区是否超出格子,发票金额和税额是否清晰可见,是否加盖了正确的发票专用章(电子发票除外),开票人、复核人、收款人是否符合规定 查看详情
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去年开了一张6万的专用发票,然后今年发生部分销售退回1.5万,然后购买方已经抵扣了,所以红字信息表由购买方填报,他们填报了红字1.5万,我们这边6月就开了一张1.5w的红字发票给他们。现在有疑问就是红字发票是不是不能开部分1.5,必须全部开6,然后再开6-1.5剩余的蓝字发票?如果是的话,现在我已经开了1.5w的红字发票给购买方,该怎么处理。主要是购买方那边1.5w的红字信息表也申请通过的,不知道有没有问题。#高新企业#
购买方取得专用发票已用于申报抵扣的,购买方可在增值税发票管理新系统中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》,在填开《信息表》时不填写相对应的蓝字专用发票信息,应暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出,待取得销售方开具的红字专用发票后,与《信息表》一并作为记账凭证 查看详情
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我们公司销售并安装水处理环保设备,请问商品名称应该属于哪一类呀?安装服务的大类是建筑服务,感觉和我们的业务不太搭边呀#高新企业#
分开,设备按销售,安装按照建筑服务分开使用不同税率 查看详情
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关于最新的留底退税,如果2019年3月还未成立,现在有期末留底,其他条件都符合,那能申请增量留底吗#高新企业#
可以去国家税务总局网站首页----税务视频----普法下读下“2022年增值税留抵退税新政解读”的这篇文章。符合条件的小微企业可以在2022年4月纳税申报期起申请退还增量留抵税额。 增量留抵税额,是指留抵退税制度实施后,即2019年4月1日以后纳税人新增加的留抵税额。如前所述,如果纳税人当期的期末留抵税额大于2019年3月底的期末留抵税额,则增加部分即为增量留抵税额。需要注意的是,一旦纳税人获得存量留抵退税后,不再需要与2019年3月底的期末留抵税额进行比较,当期期末留抵税额即为增量留抵税额。 查看详情
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办公室花木租金增值税税率一般纳税人和小规模,属于增值税税目哪一类#高新企业#
其他有形动产经营租赁服务,一般纳税人13%,小规模3%或1%,4月1日起小规模普通发票免税,专用发票3%。 查看详情
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老师,我想问一下我们公司是软件公司,现在要开票,服务器,系统什么的,我应该依据什么开呢?比如贸易类的有库存就能卖就能开票,依据库存,那这种线上的软件依据什么呢?#高新企业#
根据您公司账呀,您销售服务器肯定的有才能卖呀 查看详情
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软件和信息技术服务业是多少税率?一般纳税人的话。发票税目是?#高新企业#
一般纳税人: 1、如果是软件产品,按13%的税率,超过3%税负的部分实行即征即退政策; 2、如果提供技术服务,按6%的税率,税目是现代服务。 查看详情
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去年有张票开错了,本来应该这个月让对方跨月红冲了,但是处于ipo需求,对方和我们公司今年不再合作,我们主管让我不红冲了,就做在去年12月,我觉得不太合规#高新企业#
如果是发票开错的需要冲红重开 查看详情
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老师问下 5月份公司是小规模纳税人 开具了一张30万的销项税率是1% 然后12月份升级生一般 纳税人 开具销项负数30万税率是6% 请问这个税费是怎么申报#高新企业#
红冲之前的,税率也应该是1% 查看详情
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请问小规模纳税人季度销售额45万以下不用交增值税,请问是税价合一还是只是价格不超45万,如果我收到45.1万,但是除去税钱只要44万,请问需要缴纳增值税吗#高新企业#
小规模纳税人季度销售额45万中的销售额是指不含税销售金额 查看详情
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老师您好,我这边有一份技术合同科技局备案免增值税了,如果免税额占总收入的百分之60,那进项税也是按照百分之60抵扣的,那如果房租是提前交了6个月的,那进项抵扣是不是按照这个月的房租金额比如5000进项税的百分之40抵扣,而不是这张发票3万进项的百分之40抵扣吧#高新企业#
进项不必按60%去抵扣,只是跟这份合同即与免税收入相关的进项不能抵扣。预交房租取得的专票可以一次性抵扣,费用的归属只是会计上的要求,并不影响税务这块 查看详情
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地铁的增值税电子发票 运输服务*乘车费 进项可以抵扣吗#高新企业#
《财政部 税务总局 海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告》(财政部 税务总局 海关总署公告2019年第39号)第六规定:纳税人购进国内旅客运输服务,其进项税额允许从销项税额中抵扣。 (一)纳税人未取得增值税专用发票的,暂按照以下规定确定进项税额: 1.取得增值税电子普通发票的,为发票上注明的税额; 通过乘坐地铁服务属于旅客运输服务,取得的增值税电子普通发票属于允许抵扣进项税额的凭证 查看详情
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进项抵扣认证了没问题,销项也是自动读取的,检查了都没问题,就是这个25栏期末未缴税额不应该和30栏的一样为0吗?即征即退那边的本期已交税额怎么会有金额#高新企业#
是不是上期的税没有交纳 查看详情
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老师,某公司委托我们公司产品开发,收到了对方50%的设计费,对方要求我们开具税率13%的专票,开票的时候选择什么开票名称比较合适呢?#高新企业#
如果是设计服务应该是开6%税率的,如果是销售货物才能开13% 查看详情
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发票被作废了还能报销吗#高新企业#
已作废的发票不可以报销了。 作废的发票不具有法律效力了,等同于废纸。 已作废的发票要是报销了,到时如果查出来不仅要补税,交滞纳金,不定还要受到处罚。 查看详情
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