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哈哈老师
对的,超过45万都需要缴纳 查看全部回复
4254
操守为重
为什么建筑公司会把票退回来 查看全部回复
4687
周老师
不可以,小规模纳税人开了专票就要按照开票金额缴税,不可以抵扣进项税。 查看全部回复
3949
筱粒老师
是的,开专票会占用免税额度 查看全部回复
4436
是的,开专票会占用免税额度。 查看全部回复
3747
Annina老师
全部交税 查看全部回复
3796
而已老师
46万都按1%缴纳增值税及附加 查看全部回复
3270
您说的办理什么退税呢?出口退税吗 查看全部回复
4420
借库存商品,dai应付账款 查看全部回复
4568
Icy 何
跨月退货只能红冲,所以如果客户那边需要退其中一项,您这边是需要红冲发票的。然后会计分录的话就是您之前做账的分录,只是金额为负数。 查看全部回复
3810
高老师
小规模纳税人取得专票不能抵扣,价税合计计入成本或费用 查看全部回复
3534
他发的这个税费没啥问题 查看全部回复
3774
小规模纳税人无法开13%的发票 查看全部回复
4099
小福老师
借:固定资产 dai:银行存款 查看全部回复
4277
这几张发票分开做账 查看全部回复
5218
小梦老师
现在小规模季度45万,你们给别人开的专票吗 查看全部回复
4777
冯冯
正常的做法是开红票做红冲,如果后边月份需要开能覆盖这个金额的税,可以直接少交税,如果不能,可以专管员联系是否能直接办理退税 查看全部回复
3918
没有影响,开错了就是可以红冲 查看全部回复
4320
你这个增值税按月还是按季度申报的? 查看全部回复
3722
先把之前的暂估做红字分录,再按照发票做正确的会计分录 查看全部回复
2958
大宁老师
借:原材料或库存商品→买价-进项税额 应交税费~应交增值税~进项税额→买价*扣除率 dai:银行存款或现金等 查看全部回复
3809
清岚
可以按照库存商品或成本入账, 借 库存商品 或主营业务成本 应交税费-应交增值税(进项税或待认证进项税) dai 应付账款或银行存款 查看全部回复
3316
李伟老师
现在享受这个优惠政策 查看全部回复
5325
企业所得税预缴税额=(本年累计利润-以前年度亏损)*所得税税率-前面季度预缴的。如果有固定资产一次性税前扣除,免税收入、税收优惠等情形的也要考虑进去,当数据大于0的时候需要预缴,小于0则不需要预缴。如果年终汇算的时候依然小于0,可以申请退税。 查看全部回复
10398
老板私人物品不建议入账抵扣 查看全部回复
4944
梦梦老师
计提时 借:费用 dai:其他应付款 收到票:借:其他应付款 应交税费-增值税(进项)dai:银行存款 查看全部回复
2950
对,小规模取得专票价税合计做账就行 查看全部回复
4086
andy老师
按照正规的,如果是2019年发生了纳税义务,符合确认收入条件的,应该更正2019年的账和报表,可能涉及补税罚款。 很多会计是直接补记到今年,当成今年的业务处理,把税都缴了,税局没有发现就过了。 你可以自行选择 查看全部回复
4507
如果之前没有做过账,那么需要先建账,建账需要确认期初数据,没有期初数据需要盘点后确认,否则没有期初数据,后面可能会出很多问题 查看全部回复
5641
您好,专票按照3%就按照3%缴纳增值税,不减免 查看全部回复
4885
没问题,对小规模来说没有影响 查看全部回复
4434
venus老师
同学你少计提了社保,就补计提 查看全部回复
2643
这个要看你们的个税征收方式,如果是按照收入比例核定征收的话,只看收入,不看成本, 查看全部回复
2891
夏老师
作废重开 查看全部回复
5105
你好,主营业务收入是不含税价,借:应收账款/银行存款等 dai:主营业务收入 dai:应交税费-应交增值税-销项税额。如果季度享受免税 借:应交税费-应交增值税-销项税额 dai:营业外收入 查看全部回复
4989
专票是代开的吧,在第二行有数 查看全部回复
4746
这个需要你分别按照一般纳税人和小规模的增值税去计算一下,你估计一下哪个少就用哪个 查看全部回复
4628
甜甜老师
您好,如果您本期销售额合计是负数,据了解一般是有检验,无法网上申报,需大厅申报的,谨慎起见可先咨询当地报税服务商看能否网报,不行的话去大厅申报就行 查看全部回复
4543
如果是你们租的酒店,你可以等筹建期结束了,把所有的费用记到长期待摊费用-开办费 查看全部回复
4205
需要的同学,是这样的 查看全部回复
3250
这个要看情况,如果次月没有开专票,你填不了数据。因为不能填负数,一般是有专票的时候红冲,或者你咨询一下主管税局怎么处理 查看全部回复
3976
所有的报销都要拿票(包含发票、车票、机票等),个别可以不用发票的除外,满足条件的可以用收据 。 查看全部回复
4195
如果当时没预缴就是季度申报时缴纳 查看全部回复
4182
Alice老师
您好,一般情况下,小规模纳税人登记为一般纳税人后,小规模纳税人时期取得的专票不可以抵扣进项税额。 查看全部回复
5961
填0.01 查看全部回复
4659
火车票,差旅费,工资,固定资产折旧等 查看全部回复
4624
王苗苗老师
你是不是抖音看多了,一般纳税人开专票和普票的税率都是一样的,价格也是一样的 查看全部回复
5833
工程类的发票,开出去备注项目一的,开进来的发票一般是工程分包或者劳务发票备注项目一才能抵扣,其他的材料发票,可以不备注也可以抵扣 查看全部回复
4866
业务真实,可以凭支付流水做账,但是没有发票,所得税不能税前扣除,调增 查看全部回复
4249
小黑
没开发票,汇算清缴调增就行 查看全部回复
4046
如果是你们销售收入是10万(自己换算不含税收入)那么你们应该开10万的发票。如果你们支出是3万,那么对方应该给你们开3万的发票,如果是剩余的1万对方不要了,可以转到营业外收入 查看全部回复
3418
你好,用与福利费购买取得的专票进项税额不能抵扣 查看全部回复
2930
税务师晓雨
全部都要申报,如果季度收入不超过30万,免征教育费附加和地方教育费附加,申报的时候选择对应的政策实现免征 查看全部回复
4642
不可以 查看全部回复
7898
同学实力业务是公司的物业费,个人代付的是吗 查看全部回复
3791
目前小规模按照小规模做账,那天变成一般纳税人就用一般人的形式做账 查看全部回复
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正规的是需要把本年的账都补上,然后根据利润表生成的数据去申报。 查看全部回复
5627
如果是属于收入,应该确认收入,缴纳相关税费,对应的进项没有发票,应该找销售方取得发票,否则正常计入成本费用,汇算清缴的时候全部做纳税调增 查看全部回复
3511
悠悠老师
和平常一样做账。只是月末把未达到免征额度的应交税费,转到营业外收入。 查看全部回复
3576
开专票不管你开多少都不免增值税 查看全部回复
4080
支付预付款 借:预付账款 5000 dai:银行存款 5000 确认成本(不太清楚你认为的成本是什么情况)借:主营业务成本 8700 dai:预付账款 5000 银行存款 3700 查看全部回复
3312
5648
是的记入长期待摊费用。 多开的专票是什么意思 查看全部回复
一般可以,但具体还是建议您咨询主管税务部门意见 查看全部回复
3290
同学没有发票不影响你们做成本,你们采购材料做暂估 查看全部回复
4489
4400
代开的,只能去税务局大厅红冲 查看全部回复
4008
收到工程款,可以先计入预收账款等,符合收入确认条件的,应该确认收入 查看全部回复
3192
你好,收税点不属于正规业务,怎么收看双方约定。如果是按照总开票额含税价格计算,那就是现在不含税的价格/(1-加点) 查看全部回复
4226
这个没有问题呀 查看全部回复
3370
借管理费用-福利费dai应付职工薪酬 借应付职工薪酬 dai银行存款 查看全部回复
6543
你好,借:管理费用-福利费 dai:应付职工薪酬 借:应付职工薪酬 dai:银行存款/现金等等 查看全部回复
4208
可以开红字发票 查看全部回复
3636
这个你们复印一份盖上公章,不影响对方抵扣 查看全部回复
4538
纳税人同时丢失已开具增值税专用发票或机动车销售统一发票的发票联和抵扣联,可凭加盖销售方发票专用章的相应发票记账联复印件,作为增值税进项税额的抵扣凭证、退税凭证或记账凭证。 查看全部回复
3519
目前到2021年12月31日的优惠政策1% 查看全部回复
5216
如果不是公司的业务,不做处理,或者勾选不抵扣。如果是公司的业务,允许抵扣的,正常勾选抵扣,让销售方把发票复印件给你们 查看全部回复
3724
你好,不可以,做帐是按月做 查看全部回复
5601
同学这个是你们的收入,记入主营业务收入 查看全部回复
3927
可以 查看全部回复
3256
建议按实际业务做账,如果汇算清缴前仍取不到发票,要在所得税前做调整。 查看全部回复
3503
印花税是根据合同签订金额收取 查看全部回复
6127
如果是专票,作为固定资产核算且进项税可以抵扣的话: 借:固定资产 应交税费——应交增值税(进项税额) dai:银行存款 如果是普票,作为固定资产核算: 借:固定资产 dai:银行存款 查看全部回复
3972
你可以勾选为不抵扣 查看全部回复
3775
你好,你按照这个处理 查看全部回复
7610
简易计税的生产用的材料不能进行抵扣。你公司的这种行为多抵扣了税款。一经税务局发现,会根据你的金额大小做出判定,补交税款,滞纳金及罚款。重则涉嫌偷税。 查看全部回复
5108
最大的区别在于小规模不用确认进项,不用抵扣进项税,直接借应收账款,dai主营业务收入,应交税费-应交增值税(简易计税),一般纳税人进项抵扣制,借应收账款,dai主营业务收入,应交税费-应交增值税(销项税),收到专票,借材料,应交税费-应交增值税(进项税),dai应付账款 查看全部回复
4341
你好 查看全部回复
4044
按真实业务做。公账的每笔流水都要做。申报报工资,意味发了工资。可作现金发放。 查看全部回复
4266
做账的话首先需要把银行对账单打印出来,按照银行对账单把银行账补齐。然后再把公司发生的费用也都补做到账里。 查看全部回复
5383
可以继续使用 查看全部回复
3372
不能抵扣,全额进成本费用 查看全部回复
3994
人员工资是有的吧 查看全部回复
7246
小规模纳税人按季度报税。 查看全部回复
4314
只要正常的业务,费用发票,人工都是可以的 查看全部回复
4386
10万含税吗? 查看全部回复
3338
1% 查看全部回复
11527
小规模可以开1%和3%的专票 查看全部回复
5343
1%抵扣 查看全部回复
4468
可以,现在所有行业小规模纳税人都可自开 查看全部回复
3388
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