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高老师
如果没个税,是的 查看全部回复
3228
venus老师
中间那个分录可以省略 查看全部回复
3646
工资是当月计提的 查看全部回复
2440
小小
缴费的时候,借:其他应收款332,管理费用838.8,dai:银行存款 查看全部回复
3211
夏老师
借银行存款dai其他应付款。发给员工借其他应付款。dai银行存款。 查看全部回复
3390
易老师
借其他应收款社保dai银行存款,缴纳社保时候 查看全部回复
3780
借银行存款。dai应收账款。借管理费用。dai应付职工薪酬。借应付职工薪酬。dai银行存款 查看全部回复
2830
谭老师
借:费用。 其他应收款。dai:银行存款 查看全部回复
3386
代收款需要签订代收款协议 查看全部回复
3116
Leaf
借 银存 dai 其他应付款 借 其他应付款 dai 银存 查看全部回复
3462
没关系呀,后面你也是要缴的呀,这笔钱先暂时挂到帐上就行了 查看全部回复
3843
安叔老师
报个税是按收付实现制,不管你几月份工资都按实际发放月份申报 查看全部回复
3141
你交的时候直接借:应交税费-个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
3194
tammy老师
发放的次月申报,可以更正申报 查看全部回复
3483
把3月份的社保的公司部分和员工个人部分(离职员工的)都做到其他应收款,等扣的时候,注意这个员工的公司部分也是其他应收款,冲平 查看全部回复
3397
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3639
知道发放了不属于自己公司的工资?有点不太明白 查看全部回复
3163
不同实际发放,可以写一笔分录 查看全部回复
2927
Annina老师
代缴的公积金工资先发员工,再让员工交回来 查看全部回复
3233
是一年的吗? 查看全部回复
7393
Yan
一般纳税人还是小规模纳税人 查看全部回复
3299
在3月份补计提2个人的工资就可以 查看全部回复
2955
借 应付职工薪酬 4200 dai 银行存款等 4200-409 其他应付款-代垫个人社保 408 查看全部回复
3280
就是多计提了,借应付职工薪酬工资dai利润分配未分配利润 查看全部回复
3151
一般没有说结转 查看全部回复
2518
石老师
可以记借:银行存款dai:其他应付款—专项补贴款。 不由公司承担的工资,不在工资表体现 查看全部回复
3241
少扣的情况下,你今年发放工资的时候补扣的时候计入当时其他应收款-社保(个人) 查看全部回复
2804
直接记入研发费用 查看全部回复
3508
建议分开记, 查看全部回复
2878
哈哈老师
您好,一般请假扣钱再做工资表的时候就扣掉了,按照扣掉请假的工资以后的金额计提工资 查看全部回复
3373
木言
借:销售费用 30921-220=30701 dai:应付职工薪酬 30921-220=30701 发放工资 借:应付职工薪酬 30921-220=30701 其他应收款 219.12 (这个钱需要让代缴社保个人交回) dai:其他应付款-个人社保 2731 .46 银行存款 28188.66 查看全部回复
3522
绾绾
一般发现金,工资表要有签名 查看全部回复
2944
需要扣个税、社保和公积金吗 查看全部回复
3703
是公司发工资吗 查看全部回复
2847
计提工资、社保 借:管理费用 140000 dai:应付职工薪酬-工资 100000 应付职工薪酬-社保40000(单位缴纳部分) 发工资代扣个税、个人社保(也可以说是计提社保) 借:应付职工薪酬-工资 100000 dai:银行存款(实发部分)85000 其他应付款-社保(个人部分)10000 应交税费-个人所得税(代扣代缴)5000 缴纳社保: 借:应付职工薪酬-社保 40000 其他应付款-社保 10000 dai:银行存款50000 缴纳个税: 借:应交税费-个人所得税 5000 dai:银行存款 5000 查看全部回复
3052
自己公司员工的工资, 借,管理费用工资 dai,应付职工薪酬工资 借,应付职工薪酬工资 dai,银行存款 查看全部回复
3402
计提:借:管理费用,dai:应付职工薪酬; 发放:借:应付职工薪酬,dai:银行存款 查看全部回复
6663
这个需要国内申报的,现在挂账处理 查看全部回复
3987
借应该是应付职工薪酬,而不是其他应付款 查看全部回复
2997
没有在个税系统申报吗? 查看全部回复
两个公司有关系吗? 查看全部回复
3091
借,银行存款中信银行 dai,银行存款交通银行 查看全部回复
2809
不需要 查看全部回复
4386
Amy老师
个人的社保不是从个人工资扣除出来的吗 查看全部回复
2814
这样是对的,发放工资别忘了个税 查看全部回复
3234
计提社保 借管理费用-社保 dai应付职工薪酬-社保(公司部分) 查看全部回复
2669
加班费本就属于工资薪金范畴 查看全部回复
2711
8500是应发工资还是实发工资 查看全部回复
借:银行存款,dai:应付职工薪酬----工资。 查看全部回复
3821
计提社保 借:管理费用-社保(公司部分) dai:应付职工薪酬-社保费(公司部分) 缴纳社保 借:应付职工薪酬-社保费(公司部分) 其他应收款-员工社保(个人部分) dai:银行存款 查看全部回复
3495
计提分录 借:管理费用/制造费用等 dai:应付职工薪酬 查看全部回复
2643
李伟老师
通常劳动关系在a公司应该由a公司申报个人所得税,a公司如果已经计入成本或者费用,B公司是不可以重复计入费用科目 查看全部回复
3212
你们工资是发放时计提的,不是当月计提啊? 查看全部回复
2188
代收的工资做代收代付 查看全部回复
3424
计提,借工程施工一人工dai应付工资。发放借应付工资dai银行存款。借支借其它应收款dai银行存款 查看全部回复
3010
借:成本费用。dai:应付职工薪酬 查看全部回复
2692
大宁老师
借:业余活动成本或管理费用 dai:应付职工薪酬 查看全部回复
2886
借:成本费用 dai:应付职工薪酬 查看全部回复
2230
有以前年度损益科目吗? 查看全部回复
借管理费用工资dai应付职工薪酬工资 查看全部回复
2286
那跟计提的时候,发放工资时候分录相反 查看全部回复
3107
是一般纳税人还是小规模纳税人 查看全部回复
2305
不行 查看全部回复
2843
那你们公司有几千人怎么办? 查看全部回复
4376
你只能做工资部分的账 查看全部回复
4069
同学,咱们平台目前主要是实操类答疑,考证、理论性问题暂不处理,还请您谅解! 查看全部回复
3854
红冲原来的,然后做笔正确的就行 查看全部回复
4046
计提借管理费用工资dai应付职工薪酬工资 查看全部回复
2554
这个人是管理人员,计提工资的时候, 借管理费用工资,8450 dai应付职工薪酬工资8450 发工资的时候 借应付职工薪酬工资8450 dai银行存款8000 dai其他应付款代扣医社保360 dai应交税费应交个人所得税90 公司承担的社保计提 借管理费用医社保800 dai应付职工薪酬医社保800 缴纳医社保 借应付职工薪酬医社保800 借其他应付款代扣医社保360 dai银行存款1160 查看全部回复
4094
借管理费用工资4360dai应付职工薪酬工资4360,借应付职工薪酬工资4360dai银行存款4000dai其他应收款社保360 查看全部回复
是劳务派遣公司吗 查看全部回复
3935
计提时:例如为管理人员1月份工资 借:管理费用 5500 dai:应付职工薪酬5500 发放工资时: 借:应付职工薪酬5515 dai:银行存款5500 应交税费-应交个人所得税15 缴纳个税时: 借:应交税费-应交个人所得税15 dai:银行存款 15 结转承担的员工个税 借:营业外支出 15 dai:应付职工薪酬15 查看全部回复
3863
微尘
那个5是什么原因没发,后期还发吗 查看全部回复
4036
你这个分录是发放分录,1月是不是银行发工资了 查看全部回复
4063
借应付职工薪酬 dai应交税费-应交个人所得税 查看全部回复
4032
目前是要冲销还是补提 查看全部回复
3121
你们公司是全部帮职工出公积金还是忘记扣 查看全部回复
5716
是的,计提后发放 查看全部回复
借:成本费用,dai:应付职工薪酬 查看全部回复
3679
是的 查看全部回复
怎样更节税需要测算和考虑老板的扣除 查看全部回复
3160
不发工资的不用计提工资 查看全部回复
3250
转给法人时,可以借:其他应收款-备用金 dai:银行存款,发放工资时可以借:应付职工薪酬 dai:其他应收款-备用金 查看全部回复
7494
个税公司承担的进营业外支出,所得税汇算调增 查看全部回复
2960
李钢老师
12月份的计提工资,直接做到1月即可。这种情况,会计书本上学习时,应该先通过以前年度损益调整,然后调整报表期初数。但实操中,慎用以前年度损益调整,一是麻烦,二是容易给报表使用者造成误解,一般都是重大前期差错才会使用该科目。 查看全部回复
3353
应交税费没列入 查看全部回复
3988
当月计提当月的,次月实际支付社保的时候把计提的冲销,多余计入费用 查看全部回复
2662
这种情况的单位执行是民办非营利性组织会计制度 查看全部回复
6012
社保是不可以挂靠的 查看全部回复
3763
正数按照平常记账就好,负数应该是账号有误的退款,可以借银行dai应付职工薪酬 查看全部回复
3886
可以直接计提 查看全部回复
3259
13薪国家没有强制规定,这个看公司的要求和规定 查看全部回复
3502
要做结转 查看全部回复
3249
刘老师
借,管理费用等等 dai,应付职工薪酬-工资/社保 查看全部回复
2525
工资本月实发了,次月申报期就需要申报个税,无论金额大小 查看全部回复
3757
借:成本费用,dai:应付职工薪酬一工资 查看全部回复
2560
借:管理费用-工资(管理部门的) 销售费用-工资(销售部门,经营部门)生产成本-工资(车间工人)制造费用-工资(车间管理人员)dai:其他应收款-代扣社保 -代扣个税 应付职工薪酬 查看全部回复
3335
借其他应收款,dai银行存款,项目经理发工资,借应发工资,dai其他应收款 查看全部回复
小福老师
同学 你好 查看全部回复
6529
陈米老师
可以,最好需要项目经理和公司签订代发协议。分录就是借:劳务成本_人工工资 dai:应付职工薪酬 查看全部回复
3819
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