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清岚
咱们是一般纳税人吗? 查看全部回复
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操守为重
从外单位取得的原始凭证如有遗失,1应当取得原开出单位盖有公章的证明,并注明原来凭证的号码、金额和内容等,由经办单位会计机构负责人、会计主管人员和单位领导人批准后,才能代作原始凭证。2如果确实无法取得证明的,如火车、轮船、飞机票等凭证,由当事人写出详细情况,由经办单位会计机构负责人、会计主管人员和单位领导人批准后,代作原始凭证。 查看全部回复
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Annina老师
结转到利润分配里面 查看全部回复
4043
借固定资产一房子,dai应收帐款 查看全部回复
2494
可以冲红 查看全部回复
5165
8.9月注销了税务不需要申报的,如果要申报,建议联系当地税务,核实一下,大厅申报 查看全部回复
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开200万票是正常的销售,米问题。 查看全部回复
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票到了,可以冲前期的暂估,暂估和实际有差异,根据实际发生的金额处理 查看全部回复
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王苗苗老师
0申报就可以,或改成非正常 查看全部回复
4733
高老师
如果是依据实际业务进行的科目调整,没事的 查看全部回复
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查账征收,企业的相关支出须取得发票才能税前扣除,没有发票不行,建议和老板沟通一下,去要发票吧 查看全部回复
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梦梦老师
借:库存商品等 应交税费(进)dai:预付 查看全部回复
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如果卖给医院配件收钱了,正常做销售,确认收入 查看全部回复
入账,补提折旧,摘要注明原因 查看全部回复
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押金,不是定金,所以其他应付款更合适 查看全部回复
7106
价税合计计入成本费用 查看全部回复
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没有发票可以做帐,只是不能税前扣除 查看全部回复
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税务师晓雨
第一种:采用分割单: 根据 国家税务总局关于发布《企业所得税税前扣除凭证管理办法》的公告(国家税务总局公告2018年第28号) 第八条 税前扣除凭证按照来源分为内部凭证和外部凭证。 内部凭证是指企业自制用于成本、费用、损失和其他支出核算的会计原始凭证。内部凭证的填制和使用应当符合国家会计法律、法规等相关规定。 外部凭证是指企业发生经营活动和其他事项时,从其他单位、个人取得的用于证明其支出发生的凭证,包括但不限于发票(包括纸质发票和电子发票)、财政票据、完税凭证、收款凭证、分割单等。 第十九条 企业租用(包括企业作为单一承租方租用)办公、生产用房等资产发生的水、电、燃气、冷气、暖气、通讯线路、有线电视、网络等费用,出租方作为应税项目开具发票的,企业以发票作为税前扣除凭证;出租方采取分摊方式的,企业以出租方开具的其他外部凭证作为税前扣除凭证 查看全部回复
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你就跟他们说要对账,让他们提供下对账单,告诉他们准备对哪一个期间的 查看全部回复
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1.当期实现盈利:借:本年利润 dai:利润分配—未分配利润 2.当期发生亏损:借:利润分配—未分配利润 dai:本年利润 3.提取盈余公积:借:利润分配—提取法定盈余公积、任意盈余公积dai:盈余公积—法定盈余公积、任意盈余公积 借:利润分配—未分配利润 dai:利润分配—提取法定盈余公积、任意盈余公积 4.分配股利或利润:借:利润分配—应付股利 dai:应付股利 借:利润分配—未分配利润 dai:利润分配—应付股利 查看全部回复
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具体是什么业务?打的什么钱? 查看全部回复
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你好 这个不一定的,不能从科目的角度来对账,有可能对方没设预付科目用的应付借方呢 查看全部回复
4021
哈哈老师
第一和对方协商,如果协商不行就按照支出金额正常记入费用汇算清缴的时候纳税调整 查看全部回复
3121
大宁老师
若是相差不大(如相差了一分钱),可计入“营业外收入“或“营业外支出“核算。 查看全部回复
11379
为了便于解答,我截图给你。 查看全部回复
3322
税务开红字发票,做账的时候之前这笔发票的分录做红字分录 查看全部回复
4453
andy老师
京东只是代收的,发票没有问题,直接记到相关成本费用就好 查看全部回复
8524
你们符合这个政策吗? 1.一般纳税人销售自己使用过的属于条例第十条规定不得抵扣且未抵扣进项税额的固定资产。 2.一般纳税人销售自己使用过的,2008年12月31日以前取得的固定资产。 3.一般纳税人销售自己使用过的,纳入营改增试点前取得的固定资产。 4.纳税人购进或者自制固定资产时为小规模纳税人,登记为一般纳税人后销售该固定资产。 属于上述情形可以选择简易计税按照3%减按2%征收增值税。 查看全部回复
6970
你好,之前的分录跨年了吗 查看全部回复
3526
股东借款,可以通过公司清算减去应退还股东的投资款后如果还有剩余,那么可能要按照视同分红缴纳个税 查看全部回复
4417
你好,红冲暂估,按收到发票的信息入帐 查看全部回复
3917
你好,冲红原分录做一笔正确的 查看全部回复
3646
直接记到相关成本费用就好,少1000的发票,汇算清缴直接做纳税调增处理就好了 查看全部回复
3629
正确的是临时工让对方代开发票然后入账,费用可以税前扣除,如果没有发票也能入账只是不能税前扣除,当然也要具体看金额 查看全部回复
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正规的方式是需要按照实际销售的去开票的,多开的应该红冲。 如果以后还有合作,那么也可以等再次进货去冲减 查看全部回复
4452
您好,退回去让对方按照正确金额开票 查看全部回复
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如果是双方退货退款业务终止了,税务上如果跨月需要开具红字发票,账务上将原分录作为负数或相反做就行了 查看全部回复
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如果是dai款利息发票,如果金额小的,且你去年没有做账的,直接补记到今年 查看全部回复
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第一如果金额小直接记入费用,如果金额大记入长期待摊费用,在两年的租期内平均摊销记入费用 查看全部回复
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1.纳税人同时丢失已开具增值税专用发票或机动车销售统一发票的发票联和抵扣联,可凭加盖销售方发票专用章的相应发票记账联复印件,作为增值税进项税额的抵扣凭 证、退税凭证或记账凭证。 2.纳税人丢失已开具增值税专用发票或机动车销售统一发票的抵扣联,可凭相应发 票的发票联复印件,作为增值税进项税额的抵扣凭证或退税凭证;纳税人丢失已开具增值税 专用发票或机动车销售统一发票的发票联,可凭相应发票的抵扣联复印件,作为记账凭证。 查看全部回复
4147
如果之前没有做过账,那么需要先建账,建账需要确认期初数据,没有期初数据需要盘点后确认,否则没有期初数据,后面可能会出很多问题 查看全部回复
5641
如果是对方没有认证,可以收回专票,你们申请红字信息表,开具红字发票就可以 查看全部回复
4620
如果你的工资发放的是正确的,那么借:应付职工薪酬-工资 借:应交税费-个人所得税 负数 查看全部回复
4131
你好,错误的红冲,按正确的重新计提 查看全部回复
3342
专票还是普票呢? 查看全部回复
3352
做的有工资直接发就好了,给法人发工资也是税收筹划的一种 查看全部回复
5583
政府会计准则第 1 号——存货 第十七条 对于发生的存货毁损,应当将存货账面余额 转销计入当期费用,并将毁损存货处置收入扣除相关处置税 费后的差额按规定作应缴款项处理(差额为净收益时)或计 入当期费用(差额为净损失时)。 查看全部回复
你好,如果你没做帐也没认证抵扣,退回,让对方重开 查看全部回复
4621
你好,如果这些库存是用于自建工程的,那么在领用的时候可以直接转到在建工程,等工程完工后,转到固定资产就可以了。 查看全部回复
5266
夏老师
补充申报,个税按年収入计算,不影响 查看全部回复
6712
Alice老师
您好,可以换签一下合同 变更一下合同主体或者签一个补充协议就好了 查看全部回复
4174
你好,红冲上月记账凭证,会计科目与方向都相同,只是金额用负数表示 查看全部回复
4346
多结转了,红冲了就好了 查看全部回复
5229
不跨月直接作废就好了(如果是专票认证了就不能作废) 查看全部回复
3722
属于费用你就记费用就好了,没有发票的支出,到汇算清缴的时候做纳税调增就好了 查看全部回复
3114
可以补提 查看全部回复
4627
发票是一次性开的吗? 查看全部回复
5479
算到盘点里面就好了,会计上可以做假退库,到时再领用就好了 查看全部回复
2744
venus老师
发票到了,记入管理费用 查看全部回复
3289
甜甜老师
您好,如果还是小规模时期的业务,按小规模适用的税率重新开具就行 查看全部回复
4399
您好,应该先去接触黑名单 查看全部回复
3840
不需要单独处理,但是丢失的话,可能有处罚 查看全部回复
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同学是要做管理费用的 查看全部回复
对于预缴税款,可以这样考虑: 借:应交税费——预交增值税 dai:银行存款 月末,企业应将“预交增值税”明细科目余额转入“未交增值税”明细科目, 借记:应交税费——未交增值税 dai:应交税费——预交增值税 查看全部回复
3085
这种情况先确认纳税申报了吗?如果没有纳税申报就赶紧纳税申报,如果已经做完纳税申报就不用管了 查看全部回复
3850
正常入账,汇算清缴的时候纳税调整 查看全部回复
4267
账做多了,红冲就好了 查看全部回复
3890
那你直接按照第二天的190KG入账就好了,不按210入账 查看全部回复
4173
作废重开 查看全部回复
5105
法人股东转让股权涉及印花税,按照转让合同金额的万分之5缴纳,小规模纳税人减半征收 查看全部回复
4143
直接补记固定资产,补记折旧就好了 查看全部回复
3717
如果财务软件有反结帐的话,可以反结录入 查看全部回复
2907
请把你的申报表截图发过来 查看全部回复
预算只是预计,不一定和实际一样,不需要做什么处理。如果领导问了,你们得解释原因 查看全部回复
3778
开票正常申报,在申报系统无票収入做红数申报 查看全部回复
3131
真实业务私人收款也行,收款以后再转到公户里面 查看全部回复
4193
你好,预付账款、应收帐款是资产类科目,应付账款、预收帐款是负债类科目 查看全部回复
如果你记到了长期待摊费用-开办费,那么需要摊销,如果你直接记到了管理费用-开办费是采用了一次性扣除,那么不再摊销 查看全部回复
3684
之前的账你没有弄清楚,就盲目建账,可能会出现各种问题。建议你去查补之前的账,找不到原因无法调整 查看全部回复
3223
你好,通过固定资产清理,转清理 借:固定资产清理 借:累计折旧 dai:固定资产 发生清理费用 借:固定资产清理 dai:银行存款/现金 根据固定资产清理科目的借dai方向计入营业外收入或营业外支出 查看全部回复
3558
你好,如果前期有预付款,是这样的 查看全部回复
2979
你把未分配利润的期初数改一下就好了 查看全部回复
4366
你是小规模还是一般纳税人? 查看全部回复
3748
李伟老师
借:固定资产 43万 dai:银行存款 42万 应付账款 1万 查看全部回复
4198
那本季度如果没有所得税的话,可以不计提 查看全部回复
5024
各申报各的就可以,没有什么影响 查看全部回复
3529
增值税税率和收入成本没有关系 查看全部回复
4271
没有发票不得税前扣除,汇算清缴的时候做纳税调整就可以 查看全部回复
李钢老师
怎么错了? 查看全部回复
3819
这个税务没有要求你们能核算清楚就行 查看全部回复
3486
如果是只是代收,那就合理 查看全部回复
4525
潇洒老师
能否把实际情况给银行写个说明,看银行能否接受 查看全部回复
4786
做进项税额转出 查看全部回复
3350
申报了就需要缴税的,如果逾期不缴税,有滞纳金 查看全部回复
3678
你们查找下原因,是不是有以前年度损益 查看全部回复
3872
没有发票先暂估入账,等发票到了红冲暂估,附件是入库单和微信截图 查看全部回复
4106
各自按照销售确认收入和往来,然后对冲往来就好了 查看全部回复
3210
如果是对方回购你们的汽车,那你们第一辆车需要先记到固定资产,然后走固定资产清理,需要缴纳相关的税费 查看全部回复
3762
你说的两个业务有关联吗? 查看全部回复
4626
你想处理什么业务,请描述清楚 查看全部回复
10789
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