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冯冯
未确认完的5万是什么情况 查看全部回复
4092
Amy老师
看公司的经营范围,开出的发票符合公司的经营范围,以发票内容入账 查看全部回复
3234
Annina老师
借管理费用,dai应付职工薪酬,借应付职工薪酬,dai应收账款,应交税费一个税,其他应收款一个人社保 查看全部回复
3665
借应交税费一应交增值税一预交增值税,dai银行存款 查看全部回复
3337
而已老师
外地项目办外经证,在报验户里面缴纳 查看全部回复
3335
Karina老师
你好 查看全部回复
4994
招待费 查看全部回复
3510
大宁老师
建议是把上月确认的无票收入红冲,按照本月开票金额做账。 查看全部回复
4014
Icy 何
分公司最好在总公司名称变更后的30内做变更 查看全部回复
3928
可以 查看全部回复
3730
大同小异 查看全部回复
2572
如果是属于销售退回或者销售折让,或开票有误情况的,可以重开 查看全部回复
3918
不能,在哪里买的就只能做在那里 查看全部回复
3705
张老师
《国家税务总局关于营改增试点若干征管问题的公告》(国家税务总局公告2016年第53号)规定,单用途商业预付卡(以下简称“单用途卡”)业务按照以下规定执行: (一)单用途卡发卡企业或者售卡企业(以下统称“售卡方”)销售单用途卡,或者接受单用途卡持卡人充值取得的预收资金,不缴纳增值税。售卡方可按照本公告第九条的规定,向购卡人、充值人开具增值税普通发票,不得开具增值税专用发票。 查看全部回复
5733
揭老师
建议通过民工工资发放 借 合同履约成本-人工费 dai 应付职工薪酬 借应付职工薪酬 dai 银行存款 查看全部回复
4034
合理损耗部分应计入采购成本 查看全部回复
3181
同行的做分公司 查看全部回复
4646
高老师
红冲计提的附加税 查看全部回复
3512
借:银行存款 长期股权投资减值准备(如果有) dai:长期股权投资 投资收益(差额) 查看全部回复
3193
取消与总公司的合同,直接与分公司签合同 查看全部回复
3778
山峰
我觉得差额,应该也是养老、医疗、失业保险,以及公积金可以分项算出来的,差额在每项费用里都补记一下,按照原来的分录补记。 查看全部回复
3378
11月计提的时候计提到管理费用-工资里面,12月发放 查看全部回复
4110
安叔老师
应收账款年末为啥没有余额,其他应付款金额较大 查看全部回复
3297
你开票多少就做多少 查看全部回复
4297
M老师
工会经费属于费,不是税,公司有无成立工会组织 查看全部回复
7052
莹老师
如果已计入成本费用但不能税前扣除的,待企业所得税汇算时调出 查看全部回复
4704
若鱼老师
将转出的进项税转入成本油的采购成本,借库存商品,dai应交税费-应交增值税-进项税额转出。缴纳增值税的时候,借应交税费-应交增值税(当月应交未交增值税),dai银行存款 查看全部回复
4055
请问会有结果吗? 查看全部回复
5171
企业应当采用一次转销法或者五五摊销法对低值易耗品和包装物进行摊销,计入相关资产的成本或者当期损益 查看全部回复
4999
不可以,按照单据做账 查看全部回复
2952
管理费用-米/调料/液化气 查看全部回复
4082
福利的不能抵扣进项 查看全部回复
4779
mila老师
计提工会经费时 借:管理费用--工会经费 dai:应付职工薪酬—工会经费 交纳时 借:应付职工薪酬—工会经费 货:银行存款 返还时 借:银行存款 货:应付职工薪酬—工会经费 查看全部回复
3483
如果是一般纳税人可以留着抵扣 查看全部回复
3051
3630
如果总公司有要求按总公司要求提供 查看全部回复
3467
财务报表全部数据 查看全部回复
2439
微尘
如果您还没完成注销,账务计入劳务成本,借劳务成本dai银行存款等。 查看全部回复
4105
年终奖需要作为缴纳工会经费的计税基数。工会经费=工资薪金总额*2%。 年终奖计提的时候账务处理是, 借:管理费用等科目, dai:应付职工薪酬。 而年终奖属于工资薪金总额的一部分,自然也就需要根据年终奖申报缴纳工会经费的。 查看全部回复
25876
您开票根据公司实际业务开具就行, 查看全部回复
6280
与客户及供应商核对帐目,催要该收回的发票及货款。 查看全部回复
3409
清岚
您好 查看全部回复
3433
夏老师
应该是每个月都列 查看全部回复
4396
借:累计折旧 无形资产减值损失 营业外支出 dai:无形资产 查看全部回复
2936
收到发票,借应交税费—简易计税 成本或费用dai应付账款3800 取得收入借应收账款4400dai主营业务收入 应交税费—简易计税 查看全部回复
3855
筱粒老师
小规模开专票和开普票对收入的分录是一样的处理,只是专票的税不能免,要做缴纳的分录 查看全部回复
4020
因为没过户所以不能确认为无形资产,支付款项时,借预付账款,dai银行存款,等过户之后再确认为无形资产,借无形资产,dai预付账款,确认当月开始摊销 查看全部回复
4160
李伟老师
5046
如果是总分公司间签订的运输合同,总分公司需要交印花税 查看全部回复
3490
有工资薪金支出,就必须缴纳工会经费 查看全部回复
6748
xinyue
计入营业外支出,汇算清缴时纳税调整。 查看全部回复
11090
借:应交税费—未交增值税 dai:应交税费—应交增值税(转出多交增值税) 查看全部回复
4242
风险大 查看全部回复
3085
金额不大的可以入今年的,金额太大的就不行了 查看全部回复
4537
借:应付职工薪酬-社会保险费(单位部分) 其他应付款(个人部分) dai:银行存款 查看全部回复
4276
大同小异,在税収方面有优惠 查看全部回复
5412
这样做是没有问题的,但是你们公司会额外的要多交些税 查看全部回复
4891
可以退出重新进入下 查看全部回复
5202
可以将差额加在12月工资表社保个人部分,正常做分录 查看全部回复
5859
你要看员工的劳动合同是跟哪个公司签的就在哪个公司付工资在哪个公司报销 查看全部回复
3373
不规范,是哪个公司的支出就在哪个公司报销 查看全部回复
2857
这个没有确定的时间,您可以关注当地财政部门相关网站 查看全部回复
3285
可以先在电子税务局签三方协议再进行扣缴。还有一个在线缴税,可以扫码支付的。 查看全部回复
3852
Summer
总公司转账给分公司,对总公司而言计入到其他应收款科目,而对分公司而言计入到其他应付款科目。具体的分录如下: 总公司, 借:其他应收款—分公司, dai:银行存款等。 分公司, 借:银行存款等, dai:其他应付款 查看全部回复
3808
一般纳税人需要核算进销项税额 查看全部回复
4163
成本科目下的招待费也需要汇算调整 如果是真实的业务 那就按实调整 如果不是那就取得正确的发票再来报销 查看全部回复
3974
您是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
4154
借银行存款,dai主营业务收入,应交税费-应交增值税-销项税 查看全部回复
3379
你们是为自身债务担保还是为他人债务担保? 查看全部回复
3827
Afei老师
你们对A公司的持股比例是多少? 查看全部回复
3613
跨区的都需要开 查看全部回复
3861
先确认成本费用挂往来科目,待取得发票时,红字之前的凭证,再重新计记账。 查看全部回复
3717
计提工会经费时借:单位管理费用等 dai:零余额账户用款额度 支付工会经费款时 借:零余额账户用款额度dai银行存款 您可以参考 查看全部回复
4418
8573
处置生产性生物资产,应按实际收到的金额,借记“银行存款”等科目,按已计提的累计折旧,借记“生产性生物资产累计折旧”科目,按其账面余额,dai记本科目,按其差额,借记“营业外支出——处置非流动资产损失”科目或dai记“营业外收入——处置非流动资产利得”科目。已计提减值准备的,还应同时结转减值准备。 查看全部回复
4966
未成立工会的,也需要申报工会经费,由税务部门代收。 查看全部回复
5339
原则是 查看全部回复
5180
借 固定资产 dai 银行存款/现金 查看全部回复
2957
Alice老师
您好,应将固定资产转入在建工程,同时将已计提的折旧进行冲销 查看全部回复
4734
哈哈老师
这个对方不用你们开票吗? 查看全部回复
4115
这个没扣就没必要计提了 查看全部回复
5256
有欠工资和社保的话建议进行支付 查看全部回复
4916
这个跟正常发放工资的账务处理没有区别的 查看全部回复
3404
张瑞峰
此时资产账面价值为0,无需折旧,剩余的300看是否需要退回,如无需退回直接计入当期损益并作为当期收入计算所得税 查看全部回复
4470
如果给你们核定按月就得按月申报 查看全部回复
4536
您好这个个人部分指的是员工应缴纳的那部分工会经费吗? 查看全部回复
肯定有影响,应该按照工资薪金总额填写 查看全部回复
4579
需要 查看全部回复
3309
不需要 查看全部回复
3443
陈米老师
国家层面上并没有分公司是否单独缴纳残疾人就业保障金的相关规定,可参考地方性的规定并与当地征管机关沟通确认。我们这边是总分公司不在同一地方的,要分别在当地税务申报。 查看全部回复
6079
如果有工资且需要申报工会经费,据实申报就好 查看全部回复
4001
可以采用实际进价来核算成本,售价与进价的差额就是毛利,不需要设置商品进销差价科目 查看全部回复
4002
保险费的发票是开给总公司还是分公司的呢? 查看全部回复
5316
车辆保险费的发票是开给谁的呢 查看全部回复
4416
venus老师
只是老板代缴,挂在老板其他应付款下 查看全部回复
3796
分公司是独立核算吗? 查看全部回复
3789
销项负数发票的会计分录与原错误凭证的分录一样,只是金额为负数。只是进项税额科目改为进项税额转出科目的dai方,新的正常发票和原来的分录一致即可 查看全部回复
3802
先核定税种,核定后就有需申报税种及申报期限 查看全部回复
3707
如果是费用发票,如果您的发票能在汇算清缴前到,那么您可以先计入费用。如果不能,就建议做预付账款 查看全部回复
13783
成本在计提工资时可以根据实际业务计入相关科目 查看全部回复
2886
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