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tammy老师
不就入账管理费用-工费经费 查看全部回复
3614
杨老师.
分公司做 借:应付职工薪酬 dai:其他应付款-代扣 打给总公司 借:其他应付款-代扣 dai:银行存款 查看全部回复
1367
wam
总公司将车过户给分公司,所得税是不是汇总缴纳(汇总交) 查看全部回复
1641
杨老师
独立核算就各做各的账,总分之间的往来挂账其他应付款 查看全部回复
1343
明确这个是给公司的,计入营业外收入 查看全部回复
4166
夏老师
成立小规模,国家的好多利好政策都是针对小规模企业,只是代収代缴社保不用缴税 查看全部回复
3297
甘老师
那么收入和成本都是在总公司确认 查看全部回复
3444
分公司账套费用合并到总公司,编制合并报表,按总分公司合并账套数据申报预缴企业所得税 查看全部回复
3230
子公司的处理正确 查看全部回复
5196
小妮老师
稍等,我看下你发的 查看全部回复
7702
王苗苗老师
一般总分公司的账务都是独立核算的,业务实际是分公司发生的? 查看全部回复
3161
主营业务成本 查看全部回复
3811
venus老师
同学你们是总公司的收入就在总公司确认成本 查看全部回复
5583
借原材料,库存商品,应交税金等dai应収帐款 查看全部回复
3876
Icy 何
假如不考虑税费 就是借库存商品 4 dai应付账款3 应收账款1 查看全部回复
2551
jessica老师
具体看您的业务,账务上差异不大,分公司没有独立核算,跟你们现在的企业汇总纳税 查看全部回复
3688
微尘
非独立核算的分公司账务具体看总公司要求,一般是纳入总公司按照部门专门核算, 查看全部回复
3651
如果是旧设备改造,符合资本的化的,借:在建工程 累计折旧 dai:固定资产 发生的费用借:在建工程 dai:应付账款等 完工后,借:固定资产 dai:在建工程 查看全部回复
3416
借:银行存款 dai:应付职工薪酬-工会经费 借:应付职工薪酬-工会经费 借:管理费用 负数 查看全部回复
3047
公司缴纳工会经费后这个公司的业务就记完了,其他都是工会记,公司不再记了 查看全部回复
5260
高老师
你好,分公司独立核算是单独建帐,单独开设分公司帐户;不独立核算是由总公司统一建帐统一核算 查看全部回复
4917
哈哈老师
借:管理费用-工会经费 dai:银行存款 查看全部回复
4338
归老师
非独立核算也要建账的,印花税、工会经费、残保金这些还是需要交的。 查看全部回复
9738
李伟老师
1、从2019年第三季度开始,总分机构所得税,季度分公司自己申报,年报由总公司进行汇总申报,分支机构只需递交分支机构财报递交给总机构进行申报即可 查看全部回复
12326
李可可
账务处理对的 查看全部回复
266
只是一个内部串账,不影响金额,作一个审计调整 借:库存商品 dai:库存商品 查看全部回复
1001
B收到c的发票 借:主营业务成本应交税费-应交增值税(进项税) dai:应付账款 查看全部回复
1129
借 银行存款 50万 dai 预收账款 应交税费-应交增值税销项(开票20万对应的增值税) 查看全部回复
522
andy老师
A公司 借:应付账款-B 130 投资收益或银行存款等20 dai:长期股权投资-C150 查看全部回复
1000
业务返点是返给谁 查看全部回复
870
意思是只要C有实缴金额150万 查看全部回复
548
员工入职时缴纳了当月社保,不是公司集体交的职工社保么 查看全部回复
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借 固定资产 dai 银行存款等 查看全部回复
1137
你好,请问具体是什么业务? 查看全部回复
938
记到管理费用-办公费 查看全部回复
955
你是开票方 查看全部回复
932
是dai款买车么 查看全部回复
611
王佳丽
总公司涉及其他和关联方有交易吗 比如控股方等 查看全部回复
944
电厂免费给我们原材料,账务处理?借 原材料 dai 营业外收入 查看全部回复
982
木言
对于购买的设备,如果明确租赁到期不能拿走,一般不计入固定资产。因为其不符合固定资产的定义,即企业拥有或控制的、预期会给企业带来经济利益的资源。这种情况下,可以考虑将其作为长期待摊费用来处理。 账务处理上,购入设备时:借:长期待摊费用;dai:银行存款等。 对于已支付的 50%租赁费,需要进行摊销。账务处理如下: 支付时:借:预付账款;dai:银行存款。 摊销时:借:相关费用(根据租赁的用途确定具体科目);dai:预付账款。 查看全部回复
748
点击【我要办税】—【税费申报及缴纳】—【企业所得税分支机构年度纳税申报】。 查看全部回复
993
其他 查看全部回复
1052
冲减原来的工会经费,借 银行存款 借 管理费用-工会经费 负数 查看全部回复
1068
请问我们属于购买方,进行账务处理需要用到以前年度损益科目吗?相当于22年的成本费用多入了,需要跨年调整 查看全部回复
974
请问具体什么问题,交社保如何做凭证吗? 查看全部回复
1504
为代收代付,可以通过其他应付款或其他应收款科目核算 查看全部回复
998
李凤
代收代付? 查看全部回复
629
安叔老师
税率现在小规模是1%,如果是蔬菜等按照免税政策,如果是其他的按照1% 查看全部回复
1023
需要结转销售成本 查看全部回复
516
分公司是独立核算么 查看全部回复
这个按照实际账务申报就可以了,与亏损没有关系 查看全部回复
1312
夏东
一般都是计入固定资产-其他固定资产 查看全部回复
657
你好,有对账单,有送货单这些就可以开票。 查看全部回复
854
借 固定资产清理 dai 在建工程 查看全部回复
1101
付给另外一个物业公司的款项是劳务派遣吗? 查看全部回复
1235
需要的 查看全部回复
invoice是指取得国外的形式发票么?形式发票不能抵扣进项税额,可以抵扣企业所得税 查看全部回复
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第一个所有的半成品或者一些辅料一般需要计入原材料,方便后续核算,安装完成达到可以销售的状态再转到库存商品科目比较好 查看全部回复
904
西贝老师
同学你好,总公司借:其他应收款 dai:银行存款 分公司:按照缴纳增值税和附加税做分录, dai:其他应付款 查看全部回复
1073
之前是全部申报的无票收入么,增值税 查看全部回复
950
您好 查看全部回复
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公司承担的税金不包含在租赁发票内,单独支付给房东的话 借:管理费用-房屋租赁支出 dai:银行存款 (但是这部分不能在所得税税前扣除,汇算清缴的时候需要做纳税调整) 查看全部回复
1183
总公司要不要交增值税?如果是无偿借款的话,不用 查看全部回复
1321
颜老师
我再确认下,你们只是代发工资吗? 查看全部回复
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1279
如果正数发票没有入账的话,红冲发票也不用做账 查看全部回复
1328
公司结算的时候把临时工工资打给了人事的账户,借 其他应收款 dai 银行存款 查看全部回复
1293
需要入库管理的原材料,比如干货、主食类材料,采购时记到原材料科目 查看全部回复
1470
1、根据《中华人民共和国工会法》规定:建立工会组织的企业、事业单位、机关按每月全部职工工资总额的2%向工会拨缴经费。 建立工会组织的缴费单位,先按每月全部职工工资(薪金)总额的2%向工会组织或者税局拨缴工会经费,然后其中60%部分拨给所在单位工会,40%部分上缴上级工会。 未建立工会组织的缴费,按每月全部职工工资(薪金)总额的2%拨缴建会筹备金(待成立工会开立账户收后,上级工会会将当年留成部分返拨至缴费单位工会账户,以前年度未成立工会时缴纳的筹备金不再返拨)。 各地具体的工会经费缴纳规定会有不同,从其规定。 查看全部回复
1581
暂估分录是什么 查看全部回复
1386
曹老师CPA
分摊比例没填 查看全部回复
1230
同学你好,小企业会计准则不用追溯调整,直接记在今年就可以了 查看全部回复
1227
这笔业务真实产生的纳税义务是上一年,正常是要追溯到上一年去更正之前的申报表, 查看全部回复
541
不对 查看全部回复
1215
购买的金额计入交易性金融资产,处置价差计入投资收益 查看全部回复
903
同学你好,你们企业是执行企业会计准则吗 查看全部回复
969
之前暂估分录是怎么入账的 查看全部回复
862
小企业 金额不大的话可以直接做 借:所得税费用 dai:应交税费-应交企业所得税 借:应交税费-应交企业所得税 dai:银行存款 查看全部回复
1389
是单位还是组织机构 查看全部回复
713
财务软件方便反结账回去么 查看全部回复
1221
如果没有减值准备的话,分录是对的 查看全部回复
1595
是电商平台给你们的,还是政府给你们补助? 查看全部回复
1246
公司开票 借:应收账款-保险 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税 ) 查看全部回复
工会经费是根据本单位工资发放总额为依据进行申报的,如果你单位本期不发生工资额,那么你本期的工会经费计提就为零,也就是零申报. 查看全部回复
1530
借:银行存款 dai:其他业务收入 应交税费一销项 查看全部回复
工会这个是一个群众组织 查看全部回复
1459
借,管理费用—工会经费 dai,应付职工薪酬—工会经费 查看全部回复
1082
那总公司季度和年度财务报表需要加上分公司财务报表数据吗? 需要的 查看全部回复
1569
清岚
你好 查看全部回复
1503
借其它应收款一个人社保 dai以前年度损益调整一2022年费用 查看全部回复
1613
对外出租车辆? 查看全部回复
765
是不是还得看签合同的主体是谁?是的 查看全部回复
741
意思是代收代付么 查看全部回复
1424
燕子老师
因为时间太久了,已经间隔两年了,最好还是红冲一下再重新录一笔吧 查看全部回复
1550
?1、建设单位按照拨付款项进行账务处理 借:预付账款—预付工程款 dai:银行存款等 2、代建单位收到拨付款项时的账务处理 财务会计 借:银行存款 dai:预收账款—预收工程款 查看全部回复
916
意思是建造固定资产么 查看全部回复
1060
购进的材料用作什么用途了 查看全部回复
1538
已经选就地分摊了,不就地分摊的原因就不用填了 查看全部回复
989
如果确认此笔资产已无法继续处置了,评估费记到费用 查看全部回复
1016
如果该项资产不处理,需要转回固定资产清理,去年的费用需要计入以前年度损益调整后转入利润分配-未分配利润 查看全部回复
1486
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