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李伟老师
如果是包干制的餐补,直接填写差旅费报销单,记到差旅费里面 查看全部回复
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去年账上多记个税了,实际缴纳的时候没有缴纳那么多,今年可以先把多记的冲完,然后再计算需要记多少金额 查看全部回复
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夏老师
代收代交,借银行存款dai其它应付款,交的时候做相反分录 查看全部回复
3827
高老师
你好,可以 借:其他应付款(或借款挂的科目) dai:银行存款 查看全部回复
9679
andy老师
dai:应交税费——应交增值税(进项税额) 应交税费-预缴增值税 应交税费——未交增值税(缴纳增值税在dai方,留抵在借方) 查看全部回复
3210
你好,教育费附加及地方教育费附加,你计提了吗 查看全部回复
3347
你们公司是做什么的? 查看全部回复
4064
借应付帐款dai营业收入,应交税费借营业成本dai库存商品 查看全部回复
4413
Annina老师
你卖材料收到商业汇票6万吗? 查看全部回复
3642
借应付账款,dai银行存款,借银行存款,dai应付账款 查看全部回复
4209
具体什么罚款呢? 查看全部回复
4453
大宁老师
您好,请问2.3.4在哪里? 查看全部回复
3971
借:应收账款或现金或银行存款 dai:主营业务收入 应交税费~应交增值税 查看全部回复
3711
计提时 借:其他应收款 dai:应付职工薪酬~社会保险费 缴纳时 借:应付职工薪酬~社会保险费 dai:银行存款或现金 员工交钱给公司时 借:银行存款或现金 dai:其他应收款 查看全部回复
3180
借以前年度损益调整(去年和前年)管理费用(当年)dai预付帐款 查看全部回复
6222
你之前购买的时候用的什么科目 查看全部回复
28368
王苗苗老师
直接记到工资里面就可以,借:销售费用 dai:应付职工薪酬-工资 查看全部回复
3377
如果是分公司的员工,那么应该在分公司发工资,如果是分公司借给总公司的钱,那么挂往来就可以 查看全部回复
4184
分录和征收方式没有关系,征收方式和缴税有关系,分录正常记就好,至于怎么缴税,中间变更了,建议和主管税局确认一下 查看全部回复
4397
你好,计入销售费用 查看全部回复
3758
借:应收账款 dai:主营业务收入 查看全部回复
4231
预缴增值税会计分录 借:应交税费——预交增值税 dai:银行存款 月末 借:应交税费——未交增值税 dai:应交税费——预交增值税借:应交税金--应交增值税(转出未交增值税) dai:应交税金--未交增值税 查看全部回复
4058
甜甜老师
您好,是对方单位为您单位建造固定资产之类么,为什么付给个人呢? 查看全部回复
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生产成本归集成本费用,完工入库后结转到库存商品,生产成本期末有余额,说明产品当期没有全部完工,存在在产品 查看全部回复
4044
转营业外收入 查看全部回复
3486
借支时: 借:其他应收款 dai:现金或银行存款 拿票报销时: 借:销售费用 dai:其他应收款 如果是销售员手里的钱还有交回时: 借:银行存款或现金 dai其他应收款 如果销售员借支的钱不够时: 借:销售费用 dai:银行存款或现金 查看全部回复
4252
借现金dai银行存款。 查看全部回复
3893
潇洒老师
借:业务宣传费 6688 广告费:3000 dai:银行存款 查看全部回复
6572
买来干什么用的呢? 查看全部回复
4063
企业收到退还的个税手续费时: 借:银行存款 dai:其他收益 应交税费——应交增值税(销项税额) 查看全部回复
4534
不是必须要当日填写,填写分录日期和岀库单一致,将来和库房对帐方便 查看全部回复
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税控维护费的会计分录: 借:管理费用 ?dai:银行存款等 按规定抵减的增值税应纳税额: 借:应交税费——应交增值税(减免税款) ? ? ? ?或应交税费——应交增值税(小规模纳税人) ?dai:管理费用等 查看全部回复
4995
借应交税费一应交增值税一转出未交增值税 dai应交税费一未交增值税。 查看全部回复
4197
你好,作为备用金 查看全部回复
3754
计提税金的分录需要冲销。损益结转需要重新调整,分摊没受影响的话就不用调整分摊的。 查看全部回复
4129
代开发票和你取得的发票一样,按照业务内容做分录 查看全部回复
3819
你好,根据业务量多少,可以按周或旬,按固定期间方便核对 查看全部回复
4387
取消审核 查看全部回复
4348
你好,此发票上的物品是为了销售还是自己使用? 查看全部回复
3864
和开票的分录一样 查看全部回复
3246
你好,如果是自己单位使用可以根据价值计入固定资产、低值易耗品或费用 借:固定资产/低值易耗品/管理费用等 借:应交税费-应交增值税(进项税额)(专票一般纳税人) dai:银行存款/应付帐款 如果是为了销售计入存货 借:库存商品 借:应交税费-应交增值税(进项税额) dai:银行存款/应付帐款 查看全部回复
18120
看凭证没问题 查看全部回复
3470
悠悠老师
错误不少。例如一月份。1)缴纳社保。这部分资金包括公司承担和个人承担的部分。借:应付职工薪酬一社保(公司承担部分)借:其他应付款一社保(个人承担部分)dai:银行存款 查看全部回复
4299
具体业务是什么? 查看全部回复
3999
认证和成本没有关系,认证的是增值税,成本是损益类 查看全部回复
3668
如果是一个公司,账上不做处理,仓库单独登记一下就好 查看全部回复
3897
缴纳社保的会计分录: 借:应付职工薪酬--社会保险费(单位部分) 其他应付款--社会保险费(个人部分) dai:银行存款 查看全部回复
2672
可以不做会计分录 查看全部回复
9773
要么是社保各自承担各自的,工资按照4000-300=3700,去计提工资,申报个税 查看全部回复
4331
如果金额很小直接记到现在就可以,如果金额很大,适用的企业会计准则的话,通过以前年度损益调整,同时更正税务报表,做专项申请退税 查看全部回复
3803
税务师晓雨
会计做账需要知道具体业务是什么,不知道业务无法判断 查看全部回复
4232
COCO老师
能否具体的描述一下呢 查看全部回复
3838
可以 查看全部回复
3025
进口增值税和进口关税会计分录如下: 借:库存商品或原材料(采购价+关税等) 应交税费——应交增值税(进项税额) dai:银行存款 查看全部回复
3082
相当于先借支 后期用发票入账 查看全部回复
4199
这样结转的目的,是为了更清晰的知道全年累计盈利多少或者全年累计亏损多少。 查看全部回复
4137
借应收账款,dai主营业务收入,应交税费-应交增值税(销项税) 查看全部回复
4559
进营业外收入 查看全部回复
4644
分录不一样。建设方,是房地产企业就在开发成本。其他企业在在建工程。 查看全部回复
3489
如果使用的是工会会计制度,没有本年利润的科目 查看全部回复
6331
借管理费用-办公费 查看全部回复
3170
是的,账上也需要做虚拟库 查看全部回复
3680
开票的时候借应收账款dai主营业务收入dai应交税费。收到谁的利息。就借银行存款dai应收账款。 查看全部回复
4505
我们是单个问题单独咨询的,以后请分开提问:1、《企业会计准则第1号——存货》应用指南:企业(商品流通)在采购商品过程中发生的运输费、装卸费、保险费以及其他可归属于存货采购成本的费用等进货费用,应当计入存货采购成本,也可以先进行归集,期末根据所购商品的存销情况进行分摊。对于已售商品的进货费用,计入当期损益;对于未售商品的进货费用,计入期末存货成本。企业采购商品的进货费用金额较小的,可以在发生时直接计入当期损益。 查看全部回复
4827
如果是会费收入,借:银行存款/库存现金 dai:会费收入 如果是工会返款,借:银行存款 dai:拨缴经费收入 查看全部回复
3281
可以直接借:管理费用-开办费,dai:银行存款 查看全部回复
4144
你好,固定资产提足折旧后仍继续使用的,不再计提折旧。 查看全部回复
8504
你好,借:应交税费-应交个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
3868
借管理费用-办公费,dai银行存款 查看全部回复
5770
你好,你是咨询报销款的分录? 查看全部回复
6192
没有发票的采购,凭合同,采购申请单,入库单做账 查看全部回复
3591
借固定资产dai银行存款 查看全部回复
5368
你好,实际缴纳的个税没问题吧 查看全部回复
3884
你好,金额大吗? 查看全部回复
4147
总公司的人在分公司交社保吗?还是分公司自己人的社保? 查看全部回复
5016
借材料,dai应付账款,借应付账款,dai主营业务收入,应交税费-应交增值税(销项税) 查看全部回复
3979
你好,整个分录流程没问题,但办公家具要有具体明细,根据具体明细价值计入固定资产、低值易耗品或相关费用 查看全部回复
4065
借银行存款dai营业收入,应交税费 查看全部回复
3481
你好,你参考下 查看全部回复
4104
借:资产处置费用 固定资产累计折旧 dai:固定资产 借:银行存款 dai:应缴财政款 查看全部回复
5521
资产负债表日,“合同结算”科目的期末余额在借方的,根据其流动性,在 资产负债表中分别列示为“合同资产”或“其他非流动资产”项目;期末余额在dai方的,根据其流动性,在资产负债表中分别列示为“合同负债”或“其他非流动负债”项目。 查看全部回复
11637
会计做账不是只看发票,需要结合业务去判断的 查看全部回复
3805
你好,可以红冲错误的计提分录,再按正确的计提。也可以补提 查看全部回复
4362
记招待费。 查看全部回复
4455
借工程施工-设备租赁费,应交税费-应交增值税(待认证进项税),dai应付账款 查看全部回复
3206
产成品入库,结转销售成本 查看全部回复
2515
你是哪方 查看全部回复
4021
借管理费用-工会经费,dai应付职工薪酬-工会经费,借应付职工薪酬-工会经费,dai银行存款 查看全部回复
4758
企业处于筹办期发生的相关费用可以进管理费用-开办费列支 查看全部回复
3292
哈哈老师
因为这个可以全额抵扣增值税的 查看全部回复
4178
你好,是房租? 查看全部回复
2857
第一、房屋租赁没有6%的税率。第二、如果你收到房租专用发票,根据专票上的税额做价税分离,按照不含税金额分摊 查看全部回复
4080
借预付账款,dai其他应付款,摊销,借管理费用一房租,dai预付账款,还款,借其他应付款,dai银行存款 查看全部回复
3300
你好,借:其他应收款 dai:现金/银行存款等 查看全部回复
3253
最好备注上 查看全部回复
4316
你好,红字发票入帐,会计科目与方向与上月入帐的一致,只是金额用负数表示 查看全部回复
3222
借:应交税费——待转销项税额 dai:应交税费——应交增值税(销项税额) 查看全部回复
3767
李钢老师
借款项:借:其他应收款,dai:银行存款活现金。报销时:借:成本费用等科目,dai:其他应收款 查看全部回复
4457
借应交税费一应交增值税一进项dai应付帐款 查看全部回复
5053
你好 查看全部回复
4454
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