想问下老师,本月收到一笔政府人才项目补助60万,如果都做营业外收入的话,预缴所得税太高了,能不能走递延收益,每个月分摊到营业外收入里,减少前几个季度的预缴,然后四季度的时候再全部入营业外收入里?#高新企业#
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退休再职人员劳务报酬每月5000,劳务报酬个税5000×0.8×0.2=800,预缴800×12=9600,年度汇算60000×0.8=48000<6万,不用缴税,预缴的9600申请全额退还。这样算对吗?#服务业#
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我们公司属于建筑行业,21年12月预缴了税款所属期为21年11月的增值税,12月份报税的时候没有填在增值税的附表4里面,那我12月预缴的这笔税款今年年4月报税的时候补填到附表4里面吗#建筑工程#
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我们公司属于建筑行业,21年12月预缴了税款所属期为21年11月的增值税,12月份报税的时候没有填在增值税的附表4里面,那我12月预缴的这笔税款可以22年3月报税的时候填到附表4里面吗#建筑工程#
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请问老师,我们是建筑企业,本期对业主结算1000万,业主支付60%,也就是600万,业主要求我们开发票金额按照600万开具,那我计算增值税预缴税额,是按照600万的发票额计算,还是用本期结算额1000万计算?#建筑工程#
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老师,我帮保洁阿姨个税app上申请退税,但是我申报的劳务报酬是杭州的,保洁阿姨还有两家企业分别以工资申报在北京和广州,选择了广州为扣缴义务人,这个退税由广州税务局退嘛(之前预缴的税金只有我申报的劳务报酬金额)#其他行业#
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21年预缴利润120000,预缴企税3000元,实际利润只有80000元,企税2000元,应退税1000元,但因为后面没有收入,但是一直买社保,发工资,导致后面利润少了,不想退税,直接在纳税调整表其他那一列调增了,请用现在22年账务上要怎么处理?#服务业#
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老师,我想问下,就是预收账款之前是在营改增之前收到的,预交增值税了,然后今年转收入了,有个差额税,这个差额税是怎么计算的啊。像是,主营业务收入,摘要:房款转收入,贷方金额是547,698.43元,应交增值税-销项税是21,428.57元,这个税率是多少啊,按理来说预缴不是3%嘛,征收率是5%,但是吧,这个我不知道怎么算了#商业#
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我们每个月报税所向税局缴纳的税款有增值税,地方教育附加,教育费附加,城市维护建设税,企业所得税这些 ,企业所得税属于预缴的这我明白了,地方教育附加,教育费附加,城市维护建设税这三个属于利润表里的税金及附加,这个也有出处了,那增值税在哪里呢?资产负债表里倒是有个应交税费,但是应交税费是负债吧,还没产生,我实际缴纳的增值税是实实在在交给税局了,这个不能冲减利润的吗?我认为增值税应当属于费用冲减利润的,但是利润表好像没有这个项目,把我搞懵了#初级#
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我们每个往来科目挂账都很多,以前年度都没和客户对过往来。今年到年末做账了,但我这个月也忘了跟客户对账了。这月来不及了已经快到报税最后一天19号了,我想下月再跟客户对账可以吗?万一真的发现不符了,会不会影响2021年的利润导致我2021年申报的 所得税季度预缴申报 和 财务报表季度申报数据是错误的?#房地产#
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(图1)请问按季度申报的企业所得税预缴申报表,假如我现在要报第3季度,那我是填“1至9月”的总和数据?还是填“7至9月”的总和数据? 还有个问题,(图2)按季度申报的财务报表中的利润表申报,本期金额列是填“1至9月”总和数据?还是填“7至9月”的?#房地产#
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房地产公司确认了100多万的建筑服务收入,(应该交16万多的增值税)扣公司前期预缴的增值税,是不是填表四税额抵减情况第3行,然后带出来主表上第28行分次预缴税额扣前期预缴增值税。这样报是对的嘛?#房地产#
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小规模普票也要缴税吗,什么情况下缴纳;45万免征分专票普票吗;45万是不是2021年4月起,那4月之前小规模是不是按月不超过十万 季度不超过30来缴税;那为什么有的专票没有达到这么多也缴税,是不是先预缴,然后不够会退回#初级#
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老师,a 公司8月给张三报了4500的工资,张三已经在a公司离职了,会计没在个税系统减除。他去了b公司上班,b 公司8月也给张三报了5000元工资,那么 b 公司在给张三报的时候,个税系统会显示要预缴所得税吗?#建筑工程#
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老师,我们是小规模纳税人,上个季度开了两张3%的专票,不含税销售额是50679.62元,已经预缴了,申报表上本期预缴税额是只填增值税吗,还是要加上附加税? 只填增值税额的话,应纳税额合计显示的是1520.39,我们交的是1520.38,差的0.01#建筑工程#
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我们公司10月份有申报延期缴纳税款,当时预缴10%税款,但是预缴的这个税款没有填进申报表里,这个月缴纳延期税款的时候又缴纳了全额,然后去税务局更正了10月的申报表,申请退税,但是我在这个月的增值税的时候,为什么期末未交税款、本期欠缴税款还是有金额呢,是更正的申报表没有同步到这个月吗?#房地产#
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请问下,企业所得税季报申报里面的资产总额是根据资产负债表里面的资产总计实际来填写吗?然后下面预缴税款里面的利润总额就填写利润表里面的净利润还是利润总额啊?谢谢老师了~是不是所得税就只需要填写这几个数据啊?#房地产#
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