增值税,退税,小企业会计准则,缴纳,分录,销项税,银行

今天收到21年增值税退税，我们是小企业会计准则，当时缴纳增值税分录是，借销项税贷银行，那收到退税我可以反过来吗#服务业#

浏览：3852

今天收到21年增值税退税，我们是小企业会计准则，当时缴纳增值税分录是，借销项税贷银行，那收到退税我可以反过来吗#服务业#

浏览：3282

通知：《会计宝免费答疑群》已上线，席位有限，尽快加入

老师，小规模增值税不用结转计提，直接在次月缴纳时候借应交增值税销项 贷银行 这样的话我2023年12月截止的销项税额也不用结转计提，直接2024年1月缴纳时候做一笔缴纳分录可以吗#房地产#

浏览：1831

请问确认收入的时候的销项税额数比实际缴纳的增值税少了一分钱，目前科目余额表有1分余额，应该怎么做调整分录，小企业会计准则未跨年。#商业#

浏览：6137

1、开出发票（收入） 2、收到进项发票（已勾选认证，成本） 3、收到货款 4、支付货款 5、支付给个人零星支出、报销款（往来款） 6、缴纳增值税附加税印花税 7、个税 8、缴纳社保/公积金 9、支付工资 10、支付贷款利息 11、银行手续费 分录 就是如果发生这些业务 分录是怎么样做的#其他行业#

浏览：4142

老师您好，请问小规模纳税人增值税，当月收入，借：银行存款 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额） 结转时，借：应交税费-应交增值税（销项税额）贷:应交税费-未交增值税 次月缴纳时，借：应交税费-未交增值税 贷：银行存款 ，如季度收入未超30万，不需缴纳，则为借：应交税费-未交增值税 贷：其他收益。请问老师分录合适吗？小规模纳税人增值税结转是在每月末还是每季度末，还是次月缴纳时也可计提?#物业#

浏览：5816

小规模纳税人，上月在税务局代开增值税专票： 借：应收帐款 贷：主营业务收入 应交税费应交增值税 增值税，城市维护建设税都已缴， 本月发现开票信息错误，已经冲红重新开具，负数的发票应该是做同样的分录，金额为负数吗？ 缴纳税费的分录怎么处理？ 季度后退税后怎么做分录？#房地产#

浏览：3923

银行账务处理，有个2022年1季度多缴纳的印花税，两税六费退税政策 今年2023年才做去年的账务，麻烦问下怎么做分录呢。是一般纳税人#商业#

浏览：2865

房产税计提十二月份，但缴费是2023年的费用，两者是不发生关系吗？金额不一致是对的吗？ 2.增值税销项税集体分录和缴纳分录分别怎么写？#房地产#

浏览：3145

代开发票账务处理#房地产#

浏览：2669

小规模7月和8月各代开了8500专票，增值税各是247.57，一共是495.14 城建税一共是2.48.银行已扣款。现在10月报增值税申报表，本期税额是495 .15，本期预缴税额495.14，已缴纳的城建税是2.47。但我实际账上两张发票的城建税是2.48，不知道这一分钱我怎么在账上做分录#服务业#

浏览：3679

招商引资过去的，政府根据缴纳增值税退税的怎么做分录#建筑工程#

浏览：3617

不是附加税退税了，然后做成借银行，贷附加税，之前多计提的就冲红了，但是这样一来，税金及附加就是负数，报税过不了，请问应该怎么办呢，是12月计提的，1月缴纳的，四月退回的，因为是小企业会计准备，没有以前年度损益调整这个科目，说是直接计入当期损益了，请问这个分录应该怎么做呢，按照上面方法做，纳税申报利润表过不去，显示不对#建筑工程#

浏览：4782

我公司是一般纳税人，之前更正过报表，多缴增值税了，需要退款，但是没有选择退税，想抵税，这个月需要上缴10000的税款，因为每个月都有一笔增值税进销项结转到转出未交增值税，在转到未交增值税，如果选择抵税的话，就不用从银行扣税了，那这比增值税结转分录需要做嘛#餐饮酒店#

浏览：3968

我2022年1月做错了一笔分录，本来应该充应收账款的。但是做成了这样。借：银行存款 10000 贷：主营业务收入 9433.96 销项税 566.04。这笔当时以未开票收入申报的增值税，现在我调整了这笔账，我的销项税该怎么处理了，是直接冲减当期销项税额还是退税呢。#服务业#

浏览：4127

一般纳税人，缴纳的增值税，可以这样做分录吗，借，应交税费，应交销项税额，贷，银行存款，#其他行业#

浏览：3223

上一个会计一年多增值税没有结转，只计提了需要缴纳的增值税额，把可以抵扣的进项进行了进项税额转出，而且转出的分录是反的，导致销项税额期末余额一百多万，进项税额期末是实际的两倍，进项税额转出期末余额100多万，只找出了问题，不知道如何调整#初级#

浏览：4078

一、某一般纳税人公司，2020年1月份实现销售收入800万元，当月实现回款800万元，销售成本600万元，实际支付600万元。 1、请写出实现销售收入和销售成本的会计分录； 2、销售收入和销售成本的结转分录； 3、需要缴纳哪些税？并写出计税分录。#初级#

浏览：5032

请问之前开了1%的票，后来按3%报税的，然后退税，税款已经打到公户上了，分录该怎么做。之前已经把增值税和附加税计提缴纳了。#初级#

浏览：4278

税控盘抵减增值税的会计分录是什么？#工业制造#

浏览：5764