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我想问下老师,我们公司平常做2个人工资都是上月工资下月初发放然后发放当月就申报个税了,可是最近接了一个工程,请了人做事3月请的4月20号发放工资,但是我4月没给他们申报,因为4月1号我就把公司2个人的个税报了,5月份申报他们的工资如何处理?采集人员信息我填3月入职还是4月入职好系统会不会异常,税务有没风险,说我4月没有给农民工0申报。产生滞纳金?后期5月我是两个月工资一起报还是一个月一个月报了?#建筑工程#
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老师您好,请问平时公司举办的下午茶以及发放给员工的一些礼品是算入职工福利费的吗?平时做账我是计入了管理费用--福利费,这部分是不是需要填写在企业汇算清缴的职工福利费里,然后进行税务上的调整呢?#其他行业#
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根据国税局2020年19号公告,对上一完整纳税年度内每月均在同一单位预扣预缴工资、薪金所得个人所得税且全年工资、薪金收入不超过6万元的居民个人,扣缴义务人在预扣预缴本年度工资、薪金所得个人所得税时,累计减除费用自1月份起直接按照全年6万元计算扣除。 假如员工在1月一次性扣除6万元,随后离职跳槽到新单位,假设跳槽前月薪5000,跳槽后月薪6000,那么在新单位又怎么计算缴纳个税? 请老师帮忙把新旧单位缴纳个税的方式列出来,谢谢。#服务业#
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1.汇兑损益和银行存款利息收入导致的财务费用负数也就是增加了利润要交企业所得税吗?不交的话汇算在哪里调整呢? 2.汇算工资薪金纳税调整表里面的工资薪金账载就是应付职工薪酬-职工工资的贷方金额,那实际发生额是借方金额吗?我们单位是当月计提下个月发放,有老师说如果在汇算前发了这笔工资那实际发生额就可以跟账载金额写一样的?税收金额也是按照这个道理如果汇算前都发了那就写账载金额一样就行了是吗? 3.基础社会保障金额就是公司承担的社保部分对吗社保费我也计提了也是下个月缴费那这几栏要跟工资一样的填法吗?#运输业#
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老师咨询下,现在是汇算清缴,年度收入2,639,776.20,成本1,931,600,但是招待费138434需要调出125235.12,但是已达到税负现在还要缴纳3000+,我们想缴纳1000+,您看有什么办法解决吗#服务业#
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老师,我们公司是小规模纳税人,主营业务是卖酒,现在我们公司主要是在帮另外一个公司卖他们的酒,然后他们给我们发放工资和提成,但是他转到我们公户的钱要我们开票,请问这个票是开其他经纪代理服务,还是开其他现代服务呢?商品名称开什么呢? 然后这个收入是我们主营业务收入,那销售人员的工资算成本还是销售费用呢?#服务业#
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老师,请教个问题,就是现金流量表,如果手动做的话,可以只根据银行和现金的支出收入编制,不根据资产负债表和利润表编制吗?比如这个月有银行支付的工资和税费,但是资产负债表上的应付职工薪酬为零,工资是当月计提当月发放#其他行业#
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之前的会计做账工资是当月计提当月发放,就好比3月做账就按3月的银行流水做了3月份工资的计提和发放了,其实发放的是2月的工资,个税也是按照当月流水这个申报的当月的,现在想把这个调整过来,但是银行流水又不能断,该怎么调整啊#房地产#
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老师,你好,我有一个家个人独资企业,开给我老婆在家做电商,我在外面上班,上班的公司有给我缴纳五险一金,自己的个人独资没有报个税,但是我实际缴纳的数据出现在我名下的公司了,这个有问题吗#商业#
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老师,请问我们公司长期聘用劳务工,都是让劳务工自己去税务局代开劳务发票,个税在开票时缴纳了,那劳务工自己承担的这个个税能不能申请汇算清缴吗?在个税app查询不到劳务工缴纳的这笔税费#建筑工程#
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请问新开立的企业的税控盘是去哪里拿?还是得花钱买?还是税务局免费发放的?是去自己的主管税务所拿或买吗?假设我的主管税务所是国家税务总局北京市朝阳区税务局呼家楼税务所。那我就去这个税务所拿或买吗?#房地产#
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问下去年11-12月的绩效工资 在今年的一月份放到工资表的补发发放,还有部分人试用期在12月扣了百分之20工资 在1月份补发扣除的百分之20在一月份工资表补发体现 然后 2月工资发放年终奖 也在工资表的补发体现 3月份发放去年年度未休年休假工资 没在工资表体现 另外发放 所以个税要怎么申报#初级#
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咨询一个会计实操问题:就是比如,我本来在公司在职,同时在外面接兼职,两边给我发工资都是从公账发,超过了个税标准,在职的公司给我代扣代缴个税的时候能不能在系统看到我在其他地方交过个税?(也就是能不能发现我还在外面做了兼职有其他收入)#其他行业#
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请教一个问题,公司2月开始有纳税资格无业务,法人转了点钱放在对公账户,每个月在公户里面给自己扣缴社保。由于短期内该公司没有业务,所以不会给法人发工资。请问每个月扣缴的社保要怎么做账合适呢?另外在填写个税申报表的时候,可以根据实际情况在收入一栏填0,在社保一栏填写个人承担的部分,去申报吗#房地产#
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企业个税手续费返还,借:银行存款,贷:营业外收入,应交税费-增值税(销项税额),忘了写销项,全部入到营业外收入了,这个月怎么调整分录?如果分配给财务人员,是不是不用交个税,合并到工资表作为免税收入?#高新企业#
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11月计提工资的时候计提错了,而且已经报完21年第四季度的所得税汇算清缴了,现在在做年度汇算清缴的时候发现账上计提的工资比个税申报的工资少了一点,我同事说最好不要改汇算清缴的数据,请问我可以改个税申报的工资吗?因为我们公司没有需要缴纳个税的。#工业制造#
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老板是个体户,申报了年度个人经营所得(为负,已申报),在个体户没有挂职。但是在其他公司有挂职,需要申报个人所得税年度汇算吗?他自动汇算出来要补税(未申报)。但是个人经营所得未负,这种可以抵消吗? (每个月收入六千,他有录赡养老人附加扣除。) 我计划作废年度经营所得,先申报个税年度汇算,再申报经营所得,有可能不用交税。#个体工商户#
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在上一个月做了关于绩效的预提,在本月发放了绩效,现要做分录 绩效金额由一般的绩效+加班费+其他要发放的奖励等组成 我在借方做了 1.应付职工薪酬其他个人收入 2.业务活动费用-工资福利费用 3.单位管理费用-工资福利费用 4.业务活动费用—工资福利费用和商品服务费用 1,2,3,4均分正式和临时,1应付职工薪酬其他个人收入我按预提数填入,3单位管理费用工资福利4业务活动费用工资福利及商品服务费用是按实际数填入,余下2业务活动费用工资福利费用在最后倒算,具体倒算再按付款单上的正式,临时的总付款额来,问题:在倒算时发现我做上的正式,临时总金额均大于付款单上的金额数#出纳#
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您好!从去年八月起我的工资和社保在新的公司发放和缴纳,社保是正常缴纳了,但是我登上个税APP进行年度汇算时,发现我新单位这边的个税完全没有记录,请问这是什么原因造成的?对我以后退休有影响吗?#出纳#
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老师您好,我想问一下 我单位21年7月份账上有一个月和个税申报的工资对不上影响大吗? 7月个税没有申报一个新员工的工资,然后发放她的工资时就走的个人户发放的,但是做账时又做了她的工资表,计提了,发放她的那部分就直接贷的老板的往来,后面想补申报但是已经走个人户发了所以一直没有改,就等于个税漏了一个 但是账上却是按实际的做的 用的个人户发放 这样可以吗?#房地产#
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老师你好,我3月去做2月整月的账,比如说公司2月工资是10万,3月发放2月的工资。那是不是我2月的账上先计提借:管理费用 10万 贷:应付职工薪酬 10万 然后到了4月去做3月账的时候去发放这个工资,借:应付职工薪酬 10万 贷:银行存款 10万 。然后我在3.15日之前申报2月工资的个税,这样对吗?#商业#
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老师你好,比如3月入职员工,4月发放3月工资,是5月申报4月个税时首次添加该员工信息给他申报个税吗?还是4月申报3月个税时添加该员工信息零申报一个月,然后继续申报呢?中间那个月份零申报必须有还是可以没有?5月申报4月个税时应该用3月工资表吧?#出纳#
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老师你好,个税遵循收付实现制,比如现在3月发放了1,2月工资,那4月申报3月个税时就填写1,2月工资表数据合计数吧?3月如果发了上半年工资,那4月申报3月个税时就是填写上半年工资表合计数吧?意思就是3月发的那几个月工资,个税就申报哪几个月,对吗?#出纳#
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老师你好,个税遵循收付实现制,比如现在3月发放了1,2月工资,那4月申报3月个税时就填写1,2月工资表数据合计数吧?3月如果发了上半年工资,那4月申报3月个税时就是填写上半年工资表合计数吧?意思就是3月发的那几个月工资,个税就申报哪几个月,对吗?#商业#
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3月入职员工,4月发放3月工资,首次给该员工申报个税5月申报4月个税时给该员工申报就行是吧?5月申报4月个税时用的应该是3月工资表吧?,5月申报4月个税时3月入职员工就扣两个5000对吧#商业#
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