企业所得税,汇总纳税,分支机构,所得税,分配,总机构,缴纳

请问一下企业所得税汇总纳税分支机构所得税分配表怎么填？税款怎么缴？能不能企业所得税由总机构缴纳，分支机构不在一个地方缴纳不方便？#商业#

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总分机构，我刚刚申请了汇总纳税，且分支机构不就地分摊，那么这样的话，是不是： 1、分支机构所得税就不用申报了？我点进去显示不具备申报资格。 2、总机构，我把两个公司的数据直接加在一起，正常填写“居民企业所得税季度申报表”就可以？还是要总分公司的分别填写？具体要填写哪几张表格？#房地产#

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你好，想问下总分支机构企业所得税汇总备案，分支机构今年2月份成立不享受小微企业减免，总机构享受，之前总分支机构都是各自申报缴纳，9月税务那边喊进行备案然后汇总缴纳，我是总公司然后是直接进行更正第二季度所得税申报表吗？怎么进行总分机构的数据申报呢 #出纳#

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总分公司怎么预缴企业所得税#其他行业#

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总公司填写企业所得税汇总纳税分之机构所得税分配表 分配所得税额怎么填写？#出纳#

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老师我想请问一下，我们公司是总机构，然后我们在同一县区开了一家商店（非独立核算），这家商店属于分支机构，不开票也不接收发票，所有的收入支出都统一总公司做。现在我们需要汇总缴纳增值税和企业所得税，税务局要我们申请，如果我们申请后对报税这些会不会有什么改变呢？#房地产#

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（同一县市的）去年成立了总公司和分公司，因为分公司不具备法人资格，企业所得税按25%缴纳，分公司所得税季报的时候都0报，总公司是小微企业，今年税务终止了分公司公司的企业所得税认定。那去年的所得税，今年汇算清缴可以并到总公司吗，是有一条规定分公司成立分公司成立第一年不区分是否独立核算，分公司都要和总公司汇总纳税。#房地产#

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请问如何判别我司是否是从作为分支机构其企业所得税由总机构汇总缴纳，还是作为总机构缴纳包括分支机构企业所得税#其他行业#

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企业所得税总分机构 总机构填写分支机构分配表的时候 三项因素填的时候需要填写总公司的三项因素数据吗？#房地产#

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我们是分支机构，总部刚对我们进行了分支机构备案，4月所得税需要分配缴纳。有几个问题： 1.分支机构是否需要到税务局备案，需要提供哪些材料？ 2.已提前申报完成的所得税如何撤销？ 3.撤销后，只需要待着分配表去税务大厅缴税就可以了吗？#初级#

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企业所得税季报跨地区经营汇总纳税企业的所得税分配表是自动根据主表数据计算吗？还是需要按照什么数据填写？#其他行业#

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之前计提了一笔所得税，银行又缴纳了这笔所得税，现在报表未分配期末不等于未分配期初+净利润，勾稽关系不对等了，怎么办#房地产#

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2月营业利润20万，另收到退税100万，利润总额120万，那么3月如果营业利润还是20万，这种情况下，一季度季报就要按140万缴纳企业所得税吧？怎么样可以让这100万退税不在一季度参与预交所得税，延期到4季度呢？#其他行业#

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独立核算自己报企业所得税的分公司 无论备案还是不备案 所得税是否都按照25%缴纳 六税两费全都减半征收#出纳#

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老师你好，请问总公司将车过户给分公司，所得税是不是汇总缴纳，账务处理应该怎么做。目前公司所得税汇总纳税，增值税各交各的#出纳#

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老师，您好，我们是一般纳税人，每月按照1%左右税负率缴纳增值税，第四季度领导想缴纳一万多的企业所得税，前三季度平均已缴纳三四千元的所得税，账务我该怎么做呢，能既按照1%的税负率缴纳增值税，第四季度又能比前几个季度多交所得税#商业#

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老师，20年员工报销的有几张发票被税务局认定为虚开发票，我们调整了20年、21年、22年的财务报表和这三年企业所得税的报表，20年和21年是亏损的，所以不影响企业所得税缴纳的问题，22年公司有缴纳一点所得税，调整后是先单独补缴22年的所得税，还是和23年汇算清缴的时候一起计算是补缴还是退税呢，23年目前都是亏损，很大可能一年都是亏损状态。#房地产#

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老师，我有个问题想请教您一下。我们是一个小企业，我现在想重新整理下往年的账和报表，重新申报一下企业所得税。我们19 20年都是亏损的，我在整理21年的时候，我们有了收入，但是21年在每个季度申报企业所得税的时候没有缴纳，就是报的这个报表不对。因为我重新做了一下21年的账，我在季度的时候也计提了所得税，这就导致我们年底需要缴纳企业所得税，但是我们以前年度有亏损呀，我这个企业所得税就不用交了，可以弥补以前年度亏损是不？ 但是我21年的资产负债表里面有一拦应交税费，就是我当时计提的所得税，这种情况我应该怎么处理#服务业#

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所得税汇算清缴补交后，资产负债表的未分配利润年初数+利润表的净利润不等于资产负债表的未分配利润年末数， 所得税汇算清缴补交所得税会计分录：借：以前年度损益调整贷：应交税费—应交所得税。缴纳此汇算清缴税款时，分录如下：借：应交税费—应交所得税，贷：银行存款。调整未分配利润，分录如下：借：利润分配－未分配利润，贷：以前年度损益调整。 差额就是补交的所得税，怎么样才能平#房地产#

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收到供应商的赠品后(无发票)入账做借：原材料 贷：营业外收入；当年进行生产，那我的营业外收入在所得税里是需要缴纳企业所得税的，对于原材料的使用部分因为没有发票，这部分是需要在所得税上纳税调增吗？#工业制造#

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