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Annina老师
政府补贴是否缴纳企业所得税,要看其是否能够符合所得税的不征税收入条件。依据财税〔2011〕70号文件规定: 企业从县级以上各级人民政府财政部门及其他部门取得的应计入收入总额的财政性资金,凡同时符合以下条件的,可以作为不征税收入,在计算应纳税所得额时从收入总额中减除: 1、企业能够提供规定资金专项用途的资金拨付文件; 2、财政部门或其他拨付资金的政府部门对该资金有专门的资金管理办法或具体管理要求; 3、企业对该资金以及以该资金发生的支出单独进行核算. 查看全部回复
7038
哈哈老师
你们房租是先付吗?如果是先付 借:预付账款 dai:银行存款。。。然后每月摊销 。借:管理费用 dai:预付账款 查看全部回复
5157
归老师
是返还减免么? 如果不是 只是加计扣除 税前减免这种 不用体现减免过程 查看全部回复
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如果是减免的增值税 借:应交税费应交增值税 dai:营业外收入 查看全部回复
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没有发票的,所得税前不能扣除,要调增 查看全部回复
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最新的政策是应税所得额100万以内在5%的基础上再减半征收 查看全部回复
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您好,一般按照三年的期限摊销 查看全部回复
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借:应交税费-应交增值税 dai:营业外收入-税款减免 查看全部回复
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税金加上一起开票,税金可以税前扣除 查看全部回复
4995
借:预付账款 dai:银行存款 查看全部回复
5148
如果金额大计入无形资产,按照10年摊销 查看全部回复
4698
王苗苗老师
您好金额不算大,可以计入费用里 查看全部回复
4293
你可以在自己电子税务局发票代开模块,输入具体数据看看,具体税费用 查看全部回复
4392
李伟老师
低值易耗品具体是按照哪个方法摊销,看你们做税务登记的时候是怎么做的,登记是五五摊销,那就五五摊销,登记的是一次性摊销,那就一次性摊销。领用多少就计算多少,如果计算不出来就估计 查看全部回复
4239
小月老师
借:预付账款dai银行存款 查看全部回复
6345
悠悠老师
没有发票,有收据,帐上可作费用处理。只是不能税前列支。 查看全部回复
6444
是否能开租金发票,看你的经营范围。如果开发票,一定要作收入处理。 查看全部回复
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您好,在dai方用黑笔写就行 查看全部回复
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你们给房东签合同,你们交房租和水电费给房东,然后你们跟客户签人力资源服务合同里面写明服务费里面含这笔房租、水电费,你们开人力资源服务费发票给客户 查看全部回复
11007
您好,收到专票进项税额可以抵扣的话,需要把进项税额和费用调整一下 查看全部回复
6426
是的 查看全部回复
5823
可以 查看全部回复
5292
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把 表单上把A107040勾选一下,如果还不行,那就是系统问题,打税局客服电话问问 查看全部回复
8874
老板的房租 水电可以报销 走福利费 申报个税。 水电气只要有租赁合同、取得发票的话直接入账就可以。 查看全部回复
7470
直接按照实际缴纳的房租/(租赁的月份-免租的月份)计算出每个月的租金,然后摊销就可以 查看全部回复
10512
4% 查看全部回复
7947
计算投资占比时按缴纳的金额算 查看全部回复
7569
自行选择 查看全部回复
5337
andy老师
收到补助时 查看全部回复
8712
没有资助前不记账 查看全部回复
8883
你们所得税是由总部交 还是分公司自己交? 查看全部回复
6093
房屋租赁发票必须备注地址的,杭州的租赁发票拿到福州用,跨省份了,明显的不合适 查看全部回复
6975
您好,调账,调整无形资产入账价值,然后重新计算摊销 查看全部回复
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有,小规模纳税人附加税减半征收。 查看全部回复
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您好,房开企业计入开发成本,其他企业计入无形资产 查看全部回复
8280
可供使用的当月就可以摊销 查看全部回复
10971
税务师晓雨
7425
需要 查看全部回复
9261
房东的房子出租代开发票交的税吗? 查看全部回复
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建议以公司名义租土地,然后公司支付租金,公司把土地作为无形资产,单独核算,摊销 查看全部回复
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把之前收到6000的凭证做同样的分录红字表示,然后再做正确的4000的分录,借管理费4000,现金2000,dai银行6000 查看全部回复
7443
20年 查看全部回复
8865
给你们开了多少房租发票? 查看全部回复
6246
小规模季度收入不超过30万,开普票免征增值税 查看全部回复
8235
高老师
您好 查看全部回复
6174
房租,借预付账款,dai银行,月摊销,借管理费一房租,dai预付账款 查看全部回复
6129
多大金额? 查看全部回复
8082
您好,多大的金额呢 查看全部回复
10269
您好,先按照现在的房租合同金额缴纳印花税,将来再续租的时候再按照续租的金额缴纳印花税 查看全部回复
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您好,是一年房租11万吗? 查看全部回复
9423
无形资产当月摊销 查看全部回复
5967
您好,只要是公司合法取得的进项税发票都是可以抵扣的。比如说购买办公用品的专票,水电费的专票 电话费的专票等 都是可以的。 查看全部回复
7839
借:预付账款 dai:银行存款 查看全部回复
9360
您好,支付的时候 借预付账款 dai:银行存款 每月摊销的时候根据不同用途借:管理费用/销售费用/成本 dai:预付账款 查看全部回复
6795
您好,账上直接按照1%提销项就可以,剩余的2个点,不做账务处理。 查看全部回复
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电器、座椅 符合固定资产的进固定资产 价值较低的进制造费用-低值易耗品 查看全部回复
7461
您好,这个主要是看您想用什么样的计算方式去计算,会计上有好几种计算方法,结果有一定的差异 查看全部回复
9792
如果是记到周转材料-低值易耗品的,摊销方式按照税务备案的摊销方式 查看全部回复
18333
记入预付账款,然后每月摊销 查看全部回复
7209
您好,支付一季度的房租可以先计入预付账款,然后在一季度也就是三个月内摊销。 查看全部回复
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如果你们当月房租,下月支付的话,可以计提 查看全部回复
10728
Karina老师
您好,看自己的会计政策要求 查看全部回复
6633
请问招聘金额是多少? 查看全部回复
9765
九月份的时候扣除的是七八两个月的房租。 查看全部回复
10557
您好,减免的社保公司负担的部分是不用做分录的。 查看全部回复
7848
现在你们单位开始生产经营了吗? 查看全部回复
6597
您好,房租按月缴纳的时候计入预付账款科目,然后在相关的月份计入费用,再冲销预付账款就可以了 查看全部回复
7929
您好 请问什么费用要做长期待摊费用呢? 查看全部回复
7767
需要做 方便你建材的管理 如果是需要多少买多少的 也可以不做,直接进待摊费用。 查看全部回复
7479
对,计提房租一般是当月计提当月。 查看全部回复
17523
您好,可以在当地社保局官网还有当地税局官网 查看全部回复
7281
史磊
您入账长期待摊费用具体是什么支出呢? 查看全部回复
7659
归朝杰
跟0残值的固定资产一样 摊销费用除以摊销期数 查看全部回复
12429
是经营用房么?还是宿舍之类的福利用房? 查看全部回复
8955
你好,直接摊销完即可 查看全部回复
10278
您好,填写的没有问题 查看全部回复
7254
您好,请问你们是哪个行业的,用于什么业务的呢 查看全部回复
8118
您好,您是预交房租还是先使用再交 查看全部回复
6759
您好,开的有专票吗 查看全部回复
7047
预先支付的房租借:预付账款,dai:银行存款。支付各类押金,借:其他应收款,dai:银行存款 查看全部回复
7497
您好,现在是预扣预缴的,如果你4-6月都申报了,那么7月申报的时候是累计扣除3个月的 查看全部回复
8523
您好,正常申报,然后在后面填写减免就可以 查看全部回复
9693
您们公司账务上正常月末结转用不用转出未交增值税这个科目? 查看全部回复
6705
发的房租发票抬头是公司名字那可以入费用享受税前扣除,哪些个税的费用相对的是房东个人可以做账但是不能税前扣除, 查看全部回复
8829
通过预付账款,每月分摊就行 查看全部回复
8442
是的,筹建期比较长的企业所发生的费用支出计入长期待摊费用-开办费,开始经营了再按三年采用平均年限法摊销 查看全部回复
7101
没有收入,这张表在勾选时可以不勾选这一张 查看全部回复
8703
是的,享受增值税减免的税额,计入营业外收入核算 查看全部回复
7909
在年底入账了,就把原值写上,折旧额不写就行 查看全部回复
7942
缴纳社保个人部分的数值填写到这个扣除项就可以 查看全部回复
9979
如果是提供租赁中介服务那就是7030,如果是自己房产租赁的行业就是7040 查看全部回复
19976
根据《合同法》第二百一十四条租赁期限不得超过二十年,超过二十年的,超过部分无效。所以农村土地租赁合同期限最长时间为20年。 查看全部回复
7899
亲,你指的是这个政策吗:自2020年3月1日至5月31日,除湖北省外,其他省、自治区、直辖市的增值税小规模纳税人,适用3%征收率的应税销售收入,减按1%征收率征收增值税;适用3%预征率的预缴增值税项目,减按1%预征率预缴增值税。 查看全部回复
10102
根据《企业所得税税前扣除凭证管理办法》第九条:企业在境内发生的支出项目属于增值税应税项目(以下简称“应税项目”)的,对方为依法无需办理税务登记的单位或者从事小额零星经营业务的个人,其支出以税务机关代开的发票或者收款凭证及内部凭证作为税前扣除凭证,收款凭证应载明收款单位名称、个人姓名及身份证号、支出项目、收款金额等相关信息。 查看全部回复
7676
如果等一两个月还没有来发票,您可以先根据合同金额及付款单来入账记入待摊费用进行摊销,但是发票必须在这个年度汇算清缴前把发票取得才能所得税税前扣除 查看全部回复
7322
湖北以外地区小规模增值税纳税人增值税申报思路: 1.先看整个季度销售额 是否超过了如果30万(按季度征收)。 2.如果没有超过30万,开具普通发票的部分企业性质的小规模纳税人,将销售额填写在《增值税纳税申报表(小规模纳税人适用)》第10栏“小微企业免税销售额”,(若登记注册类型为个体工商户,则应填写在第11栏“未达起征点销售 额”),如果没有其他免税项目,无需填报《增值税减免税申报明细表》。 查看全部回复
10768
在应交增值税-减免税款借方的280在申报增值税时候实际抵减了么? 查看全部回复
12090
您好,是捐赠的15万相应的增值税减免借:营业外支出dai:库存商品 应交税费—应交增值税(销项税额) 查看全部回复
8526
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