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Icy 何
您这个现在是没办法开红字发票的 查看全部回复
4528
最好不要,税务稽查时可能会被认定为不同的东西 查看全部回复
4543
您如果是给别人开票的话,应该是借应收账款 dai主营业务收入 应交税金 如果是别人给你开票的,您需要看别人为你提供的服务的用途是什么,有可能是成本有可能是费用,所以分录是借主营业务成本或者XX费用 应交税金 dai应付账款 查看全部回复
4449
哈哈老师
难度不大,但是肯定要求法人到场的 查看全部回复
4084
地产老财
1、先把该固定资产按原值全额转出 借:固定资产清理 累计折旧 dai:固定资产 2、如果在销售该固定资产的过程中,发生了人工费和运输等清理费用 借:固定资产清理 dai:银行存款/库存现金 3、收到价款时 借:银行存款/库存现金 dai:固定资产清理 4、缴税金时 借:固定资产清理 dai:应交税金 5、结转固定资产清理科目 如果该科目是借方余额 借:营业外支出 dai:固定资产清理 如果是dai方余额 借:固定资产清理 dai:营业外收入 查看全部回复
3766
小福老师
同学 你好,建议最好是以实际结算金额为准,倒挤不含税金额 查看全部回复
4244
莹老师
这种情况你们只能双方协商处理 查看全部回复
4618
清岚
您如果是真实的销售业务,确定不开票的话可以做未开票收入进行申报 查看全部回复
2845
小梦老师
算是关联公司,可以有往来啊 查看全部回复
3704
冯冯
按无票收入确认收入,申报纳税 查看全部回复
3638
李伟老师
纳税人发生应税行为并收讫销售款项或者取得索取销售款项凭据的当天;先开具发票的,为开具发票的当天。 收讫销售款项,是指纳税人销售服务、无形资产、不动产过程中或者完成后收到款项。 取得索取销售款项凭据的当天,是指书面合同确定的付款日期;未签订书面合同或者书面合同未确定付款日期的,为服务、无形资产转让完成的当天或者不动产权属变更的当天。 查看全部回复
4986
大宁老师
根据《国家税务总局关于红字增值税发票开具有关问题的公告》(国家税务总局公告2016年第47号)的规定,增值税一般纳税人开具增值税专用发票(以下简称“专用发票”)后,发生销货退回、开票有误、应税服务中止等情形但不符合发票作废条件,或者因销货部分退回及发生销售折让,需要开具红字专用发票的,如购买方取得增值税专用发票已用于申报抵扣的,购买方可在增值税发票管理新系统(以下简称“新系统”)中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》(以下简称《信息表》),在填开《信息表》时不填写相对应的蓝字专用发票信息,应暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出,待取得销售方开具的红字专用发票后,与《信息表》一并作为记账凭证。 销售方凭税务机关系统校验通过的《信息表》开具红字专用发票,在新系统中以销项负数开具。红字专用发票应与《信息表》一一对应。 查看全部回复
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具体是什么无票?是业务没有取得发票吗? 查看全部回复
3308
同一个公司只是变更名称了,让对方提供一份工商变更名称按照变更后的开票就行 查看全部回复
3743
跨月发生销售退回,发票相关:和对方索要相关发票,您开具红字发票进行红冲 账务相关:前期账务做相同的分录用红字记账 查看全部回复
4272
高老师
借:业务活动成本 -1280 dai:其他应付款 -1280 摘要注明原因 查看全部回复
4329
咱们是一般纳税人吗? 查看全部回复
5194
第一和对方协商,如果协商不行就按照支出金额正常记入费用汇算清缴的时候纳税调整 查看全部回复
3121
andy老师
你们符合这个政策吗? 1.一般纳税人销售自己使用过的属于条例第十条规定不得抵扣且未抵扣进项税额的固定资产。 2.一般纳税人销售自己使用过的,2008年12月31日以前取得的固定资产。 3.一般纳税人销售自己使用过的,纳入营改增试点前取得的固定资产。 4.纳税人购进或者自制固定资产时为小规模纳税人,登记为一般纳税人后销售该固定资产。 属于上述情形可以选择简易计税按照3%减按2%征收增值税。 查看全部回复
6970
借:应收账款 dai:主要业务收入 应交税费-简易计税 查看全部回复
3815
可以 查看全部回复
4299
1、如果能去补开发票,那就补开发票,如果不能补开发票,那么直接拿发放劳务费的单据入账,冲个人借款,取得不了发票,汇算清缴的时候做纳税调增。(但是存在一个风险问题:未代扣代缴个税,可能会被处罚。) 2、预收款,如果是应该确认收入而未确认收入的,应该确认收入,把预收转到收入里面 查看全部回复
4951
有影响,需要换成正确地址开盘 查看全部回复
5529
venus老师
业务宣传费 查看全部回复
5232
对,没涉及到的,报税的时候零申报就行 查看全部回复
5559
你好,红冲上月记账凭证,会计科目与方向都相同,只是金额用负数表示 查看全部回复
4346
供应商名字变了是吗? 查看全部回复
5342
税务师晓雨
我没有说税费,你自己算。你们开20万确认20万的收入就好了,剩余的80万算代收,记到其他应付款,支付的时候冲减其他应付款就好了 查看全部回复
3654
收到的钱属于你们的收入的,但是不符合确认收入条件的,可以先记应收账款或者预收账款 查看全部回复
3449
你是小规模还是一般纳税人? 查看全部回复
3748
我看昨天有老师给你回过了,你是有疑问还是什么问题? 查看全部回复
3886
附加税也是12% 查看全部回复
5159
王苗苗老师
不需要调整去年的业务,直接dai:主营业务收入 负数 应交税费-应交增值税-销项 负数 dai:银行存款 查看全部回复
4264
夏老师
4297
如果是只是代收,那就合理 查看全部回复
4525
潇洒老师
能否把实际情况给银行写个说明,看银行能否接受 查看全部回复
4786
代发工资的时候,借:应付账款-劳务公司 dai:应收账款-总包 查看全部回复
6269
是要进行税务登记?一般营业执照办下来30天内 查看全部回复
4319
可以转到营业外收入中 查看全部回复
3788
Annina老师
开票是根据真实业务开的 查看全部回复
3418
同学,不开票收去个股东借款是两笔不一样的业务 查看全部回复
3942
如果发票开错了,那就退回重开,如果联系不上了,建议和主管税局沟通确认如何处理 查看全部回复
4693
一般发票开出后,尚未寄出的,开票单位可将发票联复印,作为记账凭证,若已寄出,可以重新打印税控盘中的记账联,作为记账凭证 一般可以把第二联复印然后再交于客户,因为法律上对记账联丢失没有进行规定,所以你也可以咨询主管税务部门的意见。 查看全部回复
3407
需要 查看全部回复
3902
根据《高新技术企业认定管理办法》规定,企业为获得科学技术(不包括人文、社会科学)新知识,创造性运用科学技术新知识,或实质性改进技术、产品(服务)而持续进行研究开发活动,且企业近三个会计年度(实际经营期不满三年的按实际经营时间计算)的研究开发费用总额占同期销售收入总额的比例符合如下要求: 1、最近一年销售收入小于5000万元(含)的企业,比例不低于5%; 2、最近一年销售收入在5000万元至2亿元(含)的企业,比例不低于4%; 3、最近一年销售收入在2亿元以上的企业,比例不低于3%。 其中,企业在中国境内发生的研究开发费用总额占全部研究开发费用总额的比例不低于60%。 查看全部回复
46397
供应商的发票不应该开给客户,还是开给你公司,借应付帐款dai应收帐款,附件为签订的委托付款协议,委托客户把款项转给供应商 查看全部回复
5501
小黑
可以分两步做账:第一步,通过发出商品科目来做即借:发出商品dai:库存商品第二步,销售发票有时,借:银行存款或应收账款dai:主营业务收入应交税费-应交增值税(销项税额)同时:借:主营业务成本dai:发出商品 查看全部回复
3941
网上变更成功的,不用去大厅 查看全部回复
6845
网上可以变更的在网上变更 查看全部回复
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你好,这种有可能是网络问题,也有可能是其他原因,建议你打电话咨询税控盘专业人员。 查看全部回复
7488
你们的业务设计的有问题 查看全部回复
3397
那你分别计算一下哪个缴税缴的少,就用哪个 查看全部回复
4289
转售电费,你购电的价格就是记入成本的金额 查看全部回复
4312
如果你没有领开票盘。就不用抄税。如果你领了开票盘。就需要抄税。报税是必须要做的。 查看全部回复
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建议按照纳税义务发生时间确认的销售额缴纳 查看全部回复
4768
悠悠老师
金额不大,当收到现金处理。或把私户款取出,现金返存公户。 查看全部回复
10168
甜甜老师
您好,根据您的描述实质是您单位向另一劳务派遣公司借款,然后给您单位员工发工资么? 查看全部回复
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金额大的尽量让购买方公司用对公账户去支付,如果满足不了这个条件,那就签订委托付款协议 查看全部回复
3894
增值税、附加税、印花税、个税、房产税等 查看全部回复
6351
公司的业务不仅仅是开票。包括所有的经济业务的核算。记录凭证。记账。结账。出具报表。等 查看全部回复
3971
你公司和小规模公司的具体业务是什么? 查看全部回复
3423
如果外包公司从苏宁购进了材料,那么苏宁应该给外包公司开票,外包公司确认购进原材料,销售给客户,外包公司确认收入,让苏宁把钱打给外包公司就可以 查看全部回复
4196
你好,在发现日补登记 查看全部回复
4471
李钢老师
你们现在有两个业务,修理和配件。会计上可以通过不同的明细科目区分或者项目辅助核算区分。 查看全部回复
3639
可以不打印 查看全部回复
4077
你好,计入营业外收入 查看全部回复
4438
没开户的,老板垫资的,挂老板账 查看全部回复
3781
你说的是预缴增值税吗 查看全部回复
4589
有委托付款协议可以 查看全部回复
7372
你跟邻居共用围墙? 查看全部回复
4739
影响 查看全部回复
4885
你好,按收到现金,私户取现金存公户 查看全部回复
6747
COCO老师
建议您先找专管员说明此事。 查看全部回复
4061
单位卖设备,开销售设备发票 查看全部回复
4869
可以支付,相关合同,运输记录,收货资料作为附件 查看全部回复
4787
收到利息是需要开票的,按照利息收入,开金融服务的发票 查看全部回复
3878
而已老师
按正规来说肯定不合理 查看全部回复
3641
其他单位通过银行转账借给公司的吗? 查看全部回复
5026
借银行存款,dai预收账款 查看全部回复
5213
你们再跟A签分包合同 查看全部回复
4709
你好,你是运输行业的?运输款是主营收入? 查看全部回复
5262
是的 查看全部回复
4764
4647
没有嘞 查看全部回复
5822
开票,借应收账款,dai主营业务收入,应交税费一应交增值税销项税额,回款,借银行存款,劳务成本,dai应收账款 查看全部回复
6455
私户再转回公司平账 查看全部回复
4483
Christina
建议最好备注上 查看全部回复
6981
8077
开票有问题可以让对方换票 查看全部回复
3646
你好 查看全部回复
5124
你好,规范做法是做记帐凭证,按无票收入申报增值税 查看全部回复
5084
5357
归老师
是汇总表中有红字发票的信息么? 查看全部回复
5307
重新开红字发票就,不用做账务处理。备查账登记就可以 查看全部回复
5717
一般都是先签合同再开发票的,当然了这个也需要根据实际情况来决定,法律并没有规定 查看全部回复
11282
第一这个肯定是虚开发票,如果你还想在公司继续工作的话,开票的时候就不能提现你的名字,就是说你不能经手这件事,毕竟金额太大了。 查看全部回复
7904
少收的两毛钱计入到营业外支出里面 查看全部回复
6780
坑位费,借银行存款 dai预收账款 项目完成根据开票,借预收账款 dai收入dai销项 查看全部回复
5175
账号正在注销中
借:工程施工-合同成本 ——工人工资 dai:应付职工薪酬——工资 查看全部回复
5445
重新办理一张工资卡 查看全部回复
4860
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