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373名专家老师，3分钟快速回复，已有114213会计人，提问了192395 个问题

在线客服 2023-03-12 19:00

同学，你好，你遇到了什么问题？

年薪8万，社保公积金缴纳基数都是3000元，公积金缴费比例12%，员工扣除公司和个人所交的五险一金后，实际到手工资，明细麻烦也告诉我 #高新企业#

答疑老师：悠悠老师

你好查看全部回复

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税务局没有核定印花税，我们是不是就不用缴纳印花税呀 #其他行业#

答疑老师：Harry老师

你好，既然在金税三期系统中未做印花税的税种登记,当然也就没有印花税的应申报业务。没有核定印花税的话,就无法自行申报了,建议最好到税务局补核定印花税,因为一旦税务局发现你有应交却未交的税费,是会要求你补报并缴纳滞纳金的。查看全部回复

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与酒店签订了合同办年会，合同是酒店提供会议场地及相关配套服务。那开具发票品名为“场地租赁费”还是“会议展览服务”的增值税发票呢？#农业#

答疑老师：李伟老师

根据《财政部国家税务总局关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等增值税政策的通知》（财税〔2016〕140号）第十条规定：宾馆、旅馆、旅社、度假村和其他经营性住宿场所提供会议场地及配套服务的活动，按照“会议展览服务”缴纳增值税。因此，酒店应向咱公司开具品名为“会议展览服务”的增值税发票即可。查看全部回复

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老师增值税里面销售劳务13%和服务（9% 6%）有什么区别？分不清啊 #其他行业#

答疑老师：税务师晓雨

13%的劳务主要是维修这些，委托代加工查看全部回复

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走专户支付农民工工资，还需要对方提供劳务发票吗？#建筑工程#

答疑老师：甘老师

需要劳务公司提供发票依据：《保障农民工工资支付条例》第十五条：甲方打入预储金账户，建筑施工企业（或劳务公司）提供工资表，给银行，建筑企业与劳务公司正常签合同。这个预储金账户里的款项，是工程款的一部分，建筑企业正常提供发票。银行发放流水建筑企业可以留一份备查。建筑企业做账和扣除的依据是劳务公司提供的发票，一般这种都是以劳务分包走的。社保和个税的风险由劳务公司承担，由施工方开预储金账户支付工人工资，是政府的要求。查看全部回复

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家具制造业的税负率是多少 #其他行业#

答疑老师：patience

增值税税负率是2%-8%,所得税是1%-3%，仅供参考查看全部回复

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物业公司收取业主的生活垃圾处置费，开票的话怎么写，是属于哪个税目 #物业#

答疑老师：秦枫老师

同学你好生活垃圾费是包含在所有物业费里面的一般不单独开具生活垃圾费品名开企业管理服务*物业费查看全部回复

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您好，请问社保增员的时候出现相同身份证号但姓名不同的显示是什么原因？#其他行业#

答疑老师：陈米老师

首先检查身份证号码是否输入正确，若确定身份证号正确，出现不同的名字，有可能是曾用名，需要本人带上身份证去税务大厅做核实。查看全部回复

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对方以白酒抵账，我们应该怎么做账务处理 #商业#

答疑老师：甘老师

企业取得的抵债资产,应按其公允价值,借记本科目,原已计提资产减值准备的,借记"坏账准备"、"dai款损失准备"等科目,按应收债权的账面余额,dai记"dai款"、"应收利息"、"长期应收款"、"其他应收款"等科目,按应支付的相关税费,dai记"应交税费"科目,按其差额,借记"营业外支出"或dai记 "营业外收入"科目. 查看全部回复

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退回的预付货款，在现金流量表中如何填列？#商业#

答疑老师：patience

经营活动产生的现金流量项目中填列查看全部回复

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在自然人电子税务局（扣缴端）申报合伙企业个人所得税汇算清缴提示已申报过经营所得C表，不可申报或更正年度汇缴申报表，是需要删除C表吗，C表需要在哪里删除。#出纳#

答疑老师：税务师晓雨

你已经申报过了查看全部回复

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您当前存在增值税，消费税申报比对不可或逾期未申报的记录，已暂停赋额且不可开具增值税发票。这是什么意思？#其他行业#

答疑老师：patience

检查是否有未申报的税费，税盘是否清卡，申报是否正确。清卡更正申报再操作。不行就联系所属税局进行申报对比。查看全部回复

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6%的税率是除以1.06还是乘以0.06呢 #工业制造#

答疑老师：秦枫老师

含税收入÷1.06是换算成不含税收入在拿不含税收入*税率6%=税款查看全部回复

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你好请问销售冷冻肉类比如鸡腿鸡爪这些可以免税的吗 #个体工商户#

答疑老师：甘老师

税[2012]75号文　　经国务院批准，自2012年10月1日起，对从事农产品批发、零售的纳税人销售的部分鲜活肉蛋产品免征增值税。　　根据通知，免征增值税的鲜活肉产品，是指猪、牛、羊、鸡、鸭、鹅及其整块或者分割的鲜肉、冷藏或者冷冻肉，内脏、头、尾、骨、蹄、翅、爪等组织。免征增值税的鲜活蛋产品，是指鸡蛋、鸭蛋、鹅蛋，包括鲜蛋、冷藏蛋以及对其进行破壳分离的蛋液、蛋黄和蛋壳。查看全部回复

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洗浴会所的住宿发票可以报销吗？#建筑工程#

答疑老师：官方回复

您好！如果对方提供了住宿服务，应该开具住宿发票。如果这个业务是和公司经营相关的费用支出，是可以报销的！根据《国家税务总局关于发布<企业所得税税前扣除凭证管理办法>公告》（国家税务总局公告2018年第28号）第二条：“本办法所称税前扣除凭证,是指企业在计算企业所得税应纳税所得额时，证明与取得收入有关的、合理的支出实际发生，并据以税前扣除的各类凭证。”和第四条规定：“税前扣除凭证在管理中遵循真实性、合法性、关联性原则。真实性是指税前扣除凭证反映的经济业务真实，且支出已经实际发生;合法性是指税前扣除凭证的形式、来源符合国家法律、法规等相关规定;关联性是指税前扣除凭证与其反映的支出相关联且有证明力。” 如果有哪里不清楚的，还可以继续追问！查看全部回复

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手撕票一般有效期是几年了？#其他行业#

答疑老师：Harry老师

您好，手撕发票的有效期要可根据发票上面的填写日期来算，一般在正下，或者左边，当年都是有效的。如果没有写日期，只要发票还能用，没有换新版的发票都算是有效的。一般来说都比较长。查看全部回复

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个体工商户，个人流水交易太大会有什么影响 #个体工商户#

答疑老师：杨老师

税务上如果原来是小规模收入过多可能转为一般纳税人，另外一些优惠税收政策可能会享受不到。银行上流水过大可能会受到银行的监控查看全部回复

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请问下一件代发的电商公司是怎么确认收入和增值税的？具体的分录应该怎么做呢？#服务业#

答疑老师：andy老师

您好，你们是帮别人一件代发还是？查看全部回复

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关于新租赁准则问题，是怎样确认使用权资产的呢 #工业制造#

答疑老师：张老师

承租人除了短期和低价值租赁外，其他租赁都应当确认使用权资产在首次执行新租赁准则的起始日，承租人应当按照成本确认使用权资产。成本包含四部分：（1）租赁负债的初始计量金额。（2）在租赁期开始日或之前支付的租赁支付额；存在租赁激励的，应扣除已享受的租赁激励相关金额。（3）承租人发生的初始直接费用。（4）承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。查看全部回复

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办公桌椅多少钱计入固定资产 #初级#

答疑老师：杨老师

按规定使用期限一年以上的都计入固定资产，没有金额限制。实操中一般2000以上入固定资产查看全部回复

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