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378名专家老师，3分钟快速回复，已有121688会计人，提问了199885 个问题

在线客服 2023-03-12 19:00

同学，你好，你遇到了什么问题？

报销的时候，都需要什么资料啊，例如报销办公用品，需要发票，入库单，销货清单，收据等 #其他行业#

答疑老师：Amy老师

办公用品有发票与实物能对上就可以了查看全部回复

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汇算清缴时，业务招待费调增6000，利润增加6000，但利润还是亏损的（-9000），需要怎么写分录 #其他行业#

答疑老师：tammy老师

亏损就不要做分录查看全部回复

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我们收了一笔租赁保证金，但是是合同人委托他人代付的，有要求委托人出委托付款声明，那么我们应该给合同人开收据还是给付款人开收据呢 #服务业#

答疑老师：小小

收据应该是开给合同人，但内容需要写清楚是由***代合同人支付的查看全部回复

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小规模升级为一般纳税人，是看申报的销售额还是按开票量如果销售额多，但是都是未开票收入，会不会自动升级为一般纳税人 #其他行业#

答疑老师：Icy 何

看你申报销售额，未开票收入也是收入查看全部回复

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请问下软件产品退税有个软件产品增值税“即征即退”企业全部进项税额明细表和销项税额明细表，这两个表是怎么填的，是填当月所有的进项和销项税额吗 #房地产#

答疑老师：高老师

如果享受即征即退，在即征即退项目填列查看全部回复

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1、公司车辆更换ETC费用怎么做分录 2、之前的坏账，又通过打官司收回的，怎么做会计分录，发生的诉讼费用怎么做分录，是否从货款中扣减 #工业制造#

答疑老师：andy老师

1、借：管理费用/销售费用等 dai：银行存款等 2、转回借：应收账款等 dai：坏账准备收回账款借：银行存款 dai：应收账款等如果没有计提坏账，不需要做冲回查看全部回复

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老师就是关于结转成本这块具体怎么计算？公式是怎么样的？#工业制造#

答疑老师：夏老师

（期初存货金额十本期购入存货金额）÷（期初存货数量十本期购入存货数量＝平均单价，平均单价x发岀存货数量＝发出成本，结转借销售成本dai存货查看全部回复

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我们是医药连销公司，老板又买了一块地做中药饮片项目种植，现在公司支付中药饮片建筑工程款、电楼这些怎么做账？#商业#

答疑老师：Annina老师

借，在建工程，dai银行存款查看全部回复

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小规模公司，缴纳税款，没到30万，免税的金额是按照1%计算还是3%计入营业外收入 #商业#

答疑老师：哈哈老师

您好，就按照1%免征增值税就成了查看全部回复

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你好我单位是差额预算事业单位。单位的盘子是低值易耗品，处置收入需要上缴自治区国库吗？#餐饮酒店#

答疑老师：云峰老师

你好同学，处置资产通常是需要的。 2103 应缴财政款一、本科目核算单位取得或应收的按照规定应当上缴财政的款项，包括应缴国库的款项和应缴财政专户的款项。 79 单位按照国家税法等有关规定应当缴纳的各种税费，通过“应交增值税”、“其他应交税费”科目核算，不通过本科目核算。二、本科目应当按照应缴财政款项的类别进行明细核算。三、应缴财政款的主要账务处理如下：（一）单位取得或应收按照规定应缴财政的款项时，借记“银行存款”、“应收账款”等科目，dai记本科目。（二）单位处置资产取得的应上缴财政的处置净收入的账务处理，参见“待处理财产损溢”等科目。（三）单位上缴应缴财政的款项时，按照实际上缴的金额，借记本科目，dai记“银行存款”科目。四、本科目期末dai方余额，反映单位应当上缴财政但尚未缴纳的款项。年终清缴后，本科目一般应无余额。查看全部回复

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公司收到您单位被申诉个人所得税扣缴申报任职受雇信息有误的提示要怎么办？#出纳#

答疑老师：王苗苗老师

有提示哪个员工么查看全部回复

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商会会费票据在哪申领啊，申领之后怎么开啊 #出纳#

答疑老师：云峰老师

你好同学严格执行社团会费票据的领用程序　　会费票据实行凭证申领、分次限量、核旧领新制度。　　社会团体首次申领社团会费票据，应向与其注册登记部门同级的财政部门提出申请，提交申请函，说明收取会员费的依据及标准；提供加载统一社会信用代码的社团登记证书及复印件、经民政部门依法核准的单位章程复印件，同级财政部门要求的其他材料，填写《财政票据领用证申请表》。社会团体提供的所有材料均需加盖社会团体公章。受理申请的财政部门审核材料，对符合条件的，办理《财政票据领用证》，并发放社团会费票据。　　社会团体再次申领社团会费票据，应当出示《财政票据领用证》，并提交前次申领的社团会费票据存根和使用情况说明，经财政部门审验无误并进行核销后，方可继续申领社团会费票据。查看全部回复

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企业2022年自建办公楼一栋，7月10日建成并办理固定资产入账手续，入账金额为600万元，已知当地政府规定的计算房产余值的扣除比例为 20%. 该企业2022年度自建的办公楼应缴纳房产税为24000。为什么呢？我想知道解题思路 #注会CPA#

答疑老师：安叔老师

即应纳税额=应税房产原值*(1-扣除比例)*1.2%。查看全部回复

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固定资产去年没有计提折旧，今年计提，需要修改去年的报表嘛？#建筑工程#

答疑老师：孙老师

金额多达查看全部回复

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在哪里查询公司股东的股权分配情况呢？#房地产#

答疑老师：石老师

可以在全国企业信用信息公示系统查询股东股权比例查看全部回复

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什么时候考虑利息抵税什么时候不考虑利息抵税呢 #出纳#

答疑老师：大宁老师

债务利息可以税前扣除，所以考虑利息抵税，查看全部回复

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分公司申请和总公司合并纳税需要什么材料？#房地产#

答疑老师：甜甜老师

所得税吗？查看全部回复

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申报个税的年龄多少算退休呢 #初级#

答疑老师：高老师

《国务院关于工人退休、退职的暂行办法》第一条全民所有制企业、事业单位和党政机关、群众团体的工人，符合下列条件之一的，应该退休。（一）男年满六十周岁，女年满五十周岁，连续工龄满十年的。（二）从事井下、高空、高温、特别繁重体力劳动或者其他有害身体健康的工作，男年满五十五周岁、女年满四十五周岁，连续工龄满十年的。本项规定也适用于工作条件与工人相同的基层干部。（三）男年满五十周岁，女年满四十五周岁，连续工龄满十年，由医院证明，并经劳动鉴定委员会确认，完全丧失劳动能力的。（四）因工致残，由医院证明，并经劳动鉴定委员会确认，完全丧失劳动能力的。查看全部回复

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9月份预付11月到次年五月的房租，12月份收到专票。11月已经摊销，12月份收到发票的时候怎么做账 #初级#

答疑老师：夏老师

借待摊费用dai预付账款，金额扣减十一月摊销额查看全部回复

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对方对公打款备注是劳务费，开票开的工程服务，这样是不是不可以！#建筑工程#

答疑老师：哈哈老师

只要真实业务是工程服务开票正确就行，备注写错了问题不大查看全部回复

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