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378名专家老师，3分钟快速回复，已有121688会计人，提问了199885 个问题

在线客服 2023-03-12 19:00

同学，你好，你遇到了什么问题？

您好，想问一下19年11月印的停车费的定额发票在24年能否报销 #出纳#

答疑老师：patience

你看一下定额发票上有没有使用截止日期查看全部回复

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工业制造业，今年科技型中小企业入库成功，2022年企业所得税汇算清缴时没有享受到研发费用的加计扣除，税局通知现在可以享受，可以更正申报去进行享受。有按相关的项目归集的研发费用资料。税局告知要更正申报表和报送的财务报表。请各位大神教教我如何更正申报申报表和财务报表。#高新企业#

答疑老师：云峰老师

你好同学把所得税汇算中107012报表重新填写一下。然后计算出企业所得税后，再把有差异的地方把财务报表再调整一下查看全部回复

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老师你好年度汇算清缴可以不弥补以前年度亏损吗？#其他行业#

答疑老师：王苗苗老师

本年的年度应纳税所得额是正数还是负数查看全部回复

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如何区分哪些是个人缴纳部分哪些是公司缴纳部分 #其他行业#

答疑老师：王苗苗老师

个人和公司共同承担的社保是养老，医疗，失业保险，各承担的比例需咨询当地社保中心，各个地区的比例不同。工伤保险和生育保险是单位承担。查看全部回复

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请问融资租赁是按照合同条款进行收入确认吗，哪怕没收到发票和银行存款 #高新企业#

答疑老师：甘老师

你好融资租赁公司应按分期收款销售货物，按照合同约定的收款日期分期确认收入。查看全部回复

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请问年终奖有规定申报次数吗？#商业#

答疑老师：小小

个税是每年申报一次查看全部回复

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我们公司是小规模销售白酒的，现在开发票的税率是不是应该也免税的税率 #餐饮酒店#

答疑老师：许老师

开普票免税查看全部回复

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收了多少进项票就开多少销项票行吗 #其他行业#

答疑老师：许老师

正常来讲销项是要大于进项的。查看全部回复

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一般纳税人清包工的情况下开具了3%的劳务票,人工费是直接开发票回来比较好还是在公司申报工资比较好?是否需要购买社保 #建筑工程#

答疑老师：patience

是对方提供劳务然后开具了3%的发票么，这种情况下按发票金额直接入账就好了，不用申报工资缴纳社保查看全部回复

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以公司名义（一般纳税人）给自然人开服务类增值税发票是几个点？税率是多少？#房地产#

答疑老师：许老师

6% 查看全部回复

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融资租入设备 #其他行业#

答疑老师：andy老师

你们有使用新的租赁准则吗？查看全部回复

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我看河南电子税务局，这一季度，没法报工会经费了，咋回事？#其他行业#

答疑老师：高老师

可以正常申报查看全部回复

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我们公司有辆二手车去年11月买的时候1万这个月卖的时候卖了3000，我是按买进卖出做账务处理呢，还是根据固定资产报废做处理呢 #初级#

答疑老师：Annina老师

做固定资产处理查看全部回复

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公司年会费用，专票可以抵扣吗？#服务业#

答疑老师：绾绾

外购货物用于个人消费、集体福利，进项税是不能抵扣的查看全部回复

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缴费专员信息要跟报税人员信息一致吗？给员工办理社保手续也是报税人员来操作吗？#房地产#

答疑老师：小福老师

没有这个要求哈同学，有些单位社保是人力在办理的查看全部回复

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请问买完发票忘记读入了怎办 #其他行业#

答疑老师：大宁老师

您好，请问您是说您买的发票没有读到税控盘中嘛查看全部回复

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购买了1.51吨货物一吨是6000块钱。挑选出了30％的垃圾这批的总成本是多少 #服务业#

答疑老师：哈哈老师

总成本没变，就是你花的钱1.51*6000元查看全部回复

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老师增值税金额无误，只是填旅客运输的金额填的含税金额会有什么影响吗 #出纳#

答疑老师：李伟老师

你是在哪里填写的？查看全部回复

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个人转租住房怎么缴纳税费 #其他行业#

答疑老师：tammy老师

一、增值税　　（一）自然人出租房屋　　1.自然人出租住房，按照5%的征收率减按1.5%计算应纳税额。　　2.自然人出租不动产（不含住房），按照5%的征收率计算应纳税额。　　（二）个体工商户出租房屋　　1.个体工商户出租住房，按照5%的征收率减按1.5%计算应纳增值税税额。　　2.个体工商户出租不动产（不含住房）适用一般计税方法计税的，税率为9%; 　　个体工商户出租不动产（不含住房）适用简易计税方法计税的，征收率为5%。二、房产税　　个人出租房屋，以房产租金收入为房产税的计税依据，税率为12%。　　对个人出租住房，不区分用途，按4%的税率征收房产税。三、城镇土地使用税　　对个人出租住房，不区分用途，免征城镇土地使用税。四、印花税　　对个人出租、承租住房签订的租赁合同，免征印花税。五、个人所得税　　个人出租房屋取得的租金收入应按;财产租赁所得;项目计算缴纳个人所得税，税率为20%。　　对个人按市场价格出租的居民住房取得的所得，自2001年1月1日起暂减按10%的税率征收个人所得税。　　财产租赁所得个人所得税前可以扣除的次序为：　　（一）财产租赁过程中缴纳的税费。纳税义务人在出租财产过程中缴纳的税金和国家能源交通重点建设基金、国家预算调节基金、教育费附加，可持完税（缴款）凭证，从其财产租赁收入中扣除。　　（二）向出租方支付的租金。　　（三）由纳税人负担的租赁财产实际开支的修缮费用。允许扣除的修缮费用，以每次800元为限，一次扣除不完的，准予在下一次继续扣除，直至扣完为止。　　（四）税法规定的费用扣除标准。财产租赁所得，每次收入不超过四千元的，减除费用八百元;四千元以上的，减除百分之二十的费用。个人将其所得对教育事业和其他公益事业捐赠的部分，按照国务院有关规定从应纳税所得中扣除。六、附加税费增值税涉及的附加：城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加,计税依据为增值税税额。　　按月纳税的月销售额或营业额不超过10万元（按季度纳税的季度销售额或营业额不超过30万元）的缴纳义务人免征教育费附加、地方教育附加。查看全部回复

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总公司给分公司优秀员工发放奖金，这个费用怎么做账务处理?#其他行业#

答疑老师：王苗苗老师

分公司是独立核算么查看全部回复

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