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378名专家老师，3分钟快速回复，已有121748会计人，提问了199955 个问题

在线客服 2023-03-12 19:00

同学，你好，你遇到了什么问题？

如果公司有几个股东，其中一个股东退出，把股权转让比例各自分给其他股东。这个股权转让要怎么缴纳个人所得税，是按照增减的比例*0.2吗 #其他行业#

答疑老师：Icy 何

要交个人所得税和契税查看全部回复

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公司雇佣了一位已退休人员五险公积金是不是不用缴纳了？有什么注意事项吗？#房地产#

答疑老师：安叔老师

如果招聘退休人员，五险一金已经不需要交纳了最好签订返聘协议或者劳务合同如果工作中存在安全风险的，最好给退休员工缴纳一个意外保险，主要是为了补充退休人员没有工伤保险，工作中出现以外的情形查看全部回复

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请问增资需要走哪些流程了？是先打款还是先办文件？#其他行业#

答疑老师：Annina老师

可以同时进行查看全部回复

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老师高级会计师的报考条件是什么 #初级#

答疑老师：大宁老师

（一）报名参加会计资格考试的人员，应具备下列基本条件： 1.遵守《中华人民共和国会计法》和国家统一的会计制度等法律法规。 2.具备良好的职业道德，无严重违反财经纪律的行为。 3.热爱会计工作，具备相应的会计专业知识和业务技能。（二）报名参加高级资格考试的人员，除具备基本条件外，还应符合下列条件之一： 1.具备大学专科学历，取得会计师职称后，从事与会计师职责相关工作满10年。 2.具备硕士学位、或第二学士学位、或研究生班毕业、或大学本科学历或学士学位，取得会计师职称后，从事与会计师职责相关工作满5年。 3.具备博士学位，取得会计师职称后，从事与会计师职责相关工作满2年。所述学历或学位，是指经国家教育行政部门认可的学历或学位。查看全部回复

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建筑公司异地的一个项目，这个项目跟总公司签的有内部承包协议，但是属于独立核算自负盈亏，要给总公司缴纳合同金额一定比例的管理费用，像我们这个项目属于什么性质的？算挂靠吗？#建筑工程#

答疑老师：税务师晓雨

做账和挂靠的一样，但是性质，不属于挂靠，挂靠违法，内部承包，总公司统一核算，这个不算违规查看全部回复

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老师请问公司有独立工会工会收支的账怎么做啊？#其他行业#

答疑老师：哈哈老师

2.?公司拨缴工会经费 ? - 借：银行存款 dai：拨缴经费收入注：公司按工资总额2%拨缴，其中60%归基层工会，40%上缴上级工会。 ? 3.?上级工会补助 ? - 借：银行存款 dai：上级补助收入（按补助类型细分科目）（二）支出业务 1.?职工活动支出（如节日福利、文体活动） ? - 借：职工活动支出—文体活动/节日慰问 dai：库存现金/银行存款例：发放春节慰问品5000元，计入“职工活动支出—节日慰问”。 ? 2.?维权支出（如劳动争议调解、法律援助） ? - 借：维权支出—劳动关系协调/法律援助 dai：银行存款 ? 3.?业务支出（工会办公费、培训费） ? - 借：业务支出—办公费/培训费 dai：库存现金/银行存款 ? 4.?上缴上级工会经费 ? - 借：上缴经费支出 dai：银行存款查看全部回复

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你好.我们公司是装修公司.工人工资我申报了个税.这个分录可以直接写借工程施工-人工贷银行存款吗 #建筑工程#

答疑老师：夏老师

发放：借应付职工薪酬 dai银行存款应交所得税一个人所得税借应交所得税一个人所得税 dai银行存款查看全部回复

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出口退税流程 #其他行业#

答疑老师：哈哈老师

出口退税流程主要包括以下环节：备案登记企业需先办理《对外贸易经营者备案登记表》，之后在规定时间内，到所在地主管退税的税务机关办理出口货物退（免）税认定手续，纳入出口退税管理. 准备单证企业应准备齐全以下单证：出口货物报关单，需确保内容与实际出口情况一致；出口发票，准确反映出口金额和相关税率；增值税专用发票，作为进货时的税额凭证；收汇证明，证明外汇已收回；以及运输单据、保险单据、合同等其他相关佐证资料. 确认收入出口企业应在货物实际报关出口，取得提单并向银行办妥交单手续时，确认销售收入的实现，生产企业还需在当期的增值税纳税申报表上反映免抵退出口收入. 申报退税 - 外贸企业：需下载外贸企业出口退税申报系统和出口退税网，安装后进行企业信息设置，再依次完成出口明细申报数据、进货明细申报数据的录入与审核，通过系统中的相关检查后生成预申报数据，进行网上预申报并察看预审反馈，录入单证备案数据，预审通过后进行正式申报，打印各类申报表并生成退税申报软盘，最后准备好退税申报资料到退税科正式申报退税. - 生产企业：已进行免抵退认定的生产企业，在进行增值税纳税申报之前，须用免抵退申报系统进行免税出口明细申报，将生成的免税数据导入增值税纳税申报系统，无出口收入则进行免税“零申报”，同时在当月的增值税纳税申报表上反映相关数据，单证齐全后在退税申报系统中生成电子数据并进行退税申报. 税务审核税务机关会对企业提交的退税申请及资料进行审核，包括对出口货物报关单、增值税专用发票、收汇凭证等的比对和验证，必要时还会要求企业提供补充材料或进行实地检查. 退税拨款审核通过后，税务机关会依据相关政策核算退税金额，开具《出口退税通知书》，并将退税款项直接打入企业指定的银行账户. 查看全部回复

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差额怎么退税怎么做账目分录 #其他行业#

答疑老师：王苗苗老师

个税退还一般在汇算清缴时，不会到扣缴单位账户，到个人户查看全部回复

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补2022年的收入，补的增值税和所得税，税务给核的90％的成本率，收入，税，成本分录怎么做？需要更正2022年的财务报表吗？#房地产#

答疑老师：王苗苗老师

意思是跨年调整查看全部回复

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年度汇算清缴需要退税，但我不想退税怎么算调增额 #房地产#

答疑老师：杨老师.

正常的招待费、广宣费、福利费、推广费等需要做纳税调整的你都做完了吗？查看全部回复

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异地工程预缴税款，但是次月开票金额大于预缴怎么办？#出纳#

答疑老师：李伟老师

都是在异地开具的是吗？查看全部回复

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项目工程师出差外地租了一套公寓，租方开具专票内容是物业管理服务和房屋租赁费，这个可以抵扣进项吗？ #建筑工程#

答疑老师：patience

公司员工出差取得的住宿费增值税专用发票可以抵扣税额，可以查看全部回复

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请问领的发票号码和开票页面弹出的号码不一致怎么办 #出纳#

答疑老师：王苗苗老师

看一下是不是拿错发票了查看全部回复

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请问银行工作人员上门服务中午招待的午餐要计入什么费用 #工业制造#

答疑老师：小小

一般是记入业务招待费查看全部回复

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公司银行到账160万（实收资本100万其他应付60万）其他没有业务发生资产负责表怎么填 #其他行业#

答疑老师：税务师晓雨

同学，你填写的就是正确的查看全部回复

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可以申请一照多址经营吗？看到很多品牌连锁店是同个公司主体注册不同的营业地址 #服务业#

答疑老师：patience

有些试点区可以，这个你可以咨询一下当地工商局查看全部回复

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公司从去年开始一直在筹建期，有费用没收入，一直也没有建账，税务月月是零申报。现在想建账，日期应该从去年开始，还是现在日期 #其他行业#

答疑老师：甘老师

你们已经零申报过，建议从现在开始建账查看全部回复

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汇兑损益结转的会计分录 #工业制造#

答疑老师：杨老师

借：本年利润， dai：财务费用—汇兑损益（或相反分录）查看全部回复

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电子税务局上发票结存显示这样子，是不是说明这家公司有剩没有开的发票是吗 #初级#

答疑老师：Amy老师

有可能是没有开的，也有可能是没有验旧的查看全部回复

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