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378名专家老师，3分钟快速回复，已有121572会计人，提问了199769 个问题

在线客服 2023-03-12 19:00

同学，你好，你遇到了什么问题？

流转税与所得税的种类和区别 #初级#

答疑老师：许老师

我国的流转税有：增值税、消费税；所得税有：企业所得税、个人所得税查看全部回复

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固定资产报废卖废品需要缴纳增值税吗？怎么申报？#物业#

答疑老师：哈哈老师

对，也是应该加上的查看全部回复

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商贸公司利润太高，怎么操作可以降低利润？#商业#

答疑老师：甘老师

利润=收入-成本-费用查看全部回复

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使用金蝶云做账，在仓存与总账对账单中，仓存本期收入与总账借方发生额不是一致的，收入差额为负数。目前采购发票已经全部对齐，销售发票也对齐。请问存在差额的原因有哪些呢？需要调账的话该怎样做分录调皮呢？#出纳#

答疑老师：李可可

对账不平有哪些原因常见原因如下： 1、检查物料属性中【存货科目代码】是否正确 2、检查出入库单据是否已生成凭证； 3、检查单据的凭证模板设置是否正确； 4、检查凭证上的存货科目金额和出入库单据金额是否存在差异； 5、检查总帐系统是否存在手工录入的存货类科目凭证； 6、检查在未勾选参数【调拨单生成凭证】的情况下是否存在异价调拨单； 7、检查是否暂估冲回后未继续生成暂估凭证或未生成外购入库凭证； 8、检查暂估入库及暂估冲回单据与暂估凭证是否存在差异。查看全部回复

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资产类别“机器设备”和“与生产有关的工具器具”怎么进行区分 #其他行业#

答疑老师：tammy老师

机器设备大多都是单位价值比较高的。而生产经营的工具器具，单位价值较低查看全部回复

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我单位接到税务通知，去年有一笔进项税需要转出，因为上游公司被查买票，现在我们联系不上上游公司，但我们的业务是真实的，这样合理么？#商业#

答疑老师：甘老师

业务是真实的，但是由于开票方异常，税局找不到开票方你们单位作为受票方也是要配合调查的查看全部回复

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老师，请问支付土地交易服务费会计分录写借：无形资产-土地使用权；贷：银行存款？对吗？还需要考虑其他因素吗？非开发商，买来自建厂房。#出纳#

答疑老师：高老师

您好，支付的是土地交易服务费还是土地使用权费？查看全部回复

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老师，我想问一下，现在进项发票的有效期是多长时间 #商业#

答疑老师：李伟老师

您好，如果是费用类发票，需要在发票开具当年入账查看全部回复

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老师，公司上个月公司成立，上个月金蝶已经建好账并且已经启动但是没有业务，这个月产生业务，我要登账的话是不是直接空结账就可以了呢？#服务业#

答疑老师：andy老师

一般建账的当月会把筹建期发生的业务都录入进去，如果没有业务，当月也是需要结账的查看全部回复

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老师您好！我想请教一下，我计算生产成本，我们工厂是做铝材的，出货时包装铝材用的珍珠棉跟纸皮这些，应该计入生产成本还是费用？计入生产成本的话应该怎么计算分摊到铝材中？还有生产成本中的直接人工工资跟水电怎么计算呢？#工业制造#

答疑老师：税务师晓雨

出货时包装铝材用的珍珠棉跟纸皮这些，应该计入生产成本还是费用？计入生产成本中，还有生产成本中的直接人工工资跟水电怎么计算呢？只要是生产部门员工的工资支出都计入生产成本中，只要是生产部门产生的水电费就计入制造费用查看全部回复

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小规模企业注销，ukey及税盘里面的电子普票需要自行开完吗？还是说直接带去税务局处理即可？#出纳#

答疑老师：小小

这个每个地方的税务局处理要求不一样查看全部回复

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公司只有法人一个人，个税怎么报？#物业#

答疑老师：高老师

你好，需要申报个税，没有发工资就零申报查看全部回复

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老师一般纳税人增值税主表2和3行要自行填写区分一下么 #商业#

答疑老师：甘老师

可以自动生成的，如没有自动生成可以手工填写的查看全部回复

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会计已离职，老板联系不上，工商联络员无人接替，怎么变更删除 #工业制造#

答疑老师：高老师

到当地工商局大厅办理变更查看全部回复

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请问那些用品能进劳保 #其他行业#

答疑老师：Christina

一、头部护具类：安全帽二、呼吸护具类：防尘口罩、过滤式防毒面具、自给式空气呼吸器、长管面具三、眼（面）护具类：焊接眼面防护具、防冲击眼护具四、防护服类：阻燃防护服、防酸工作服、防静电工作服五、防护鞋类：保护足趾安全鞋、防静电鞋、导电鞋、防刺穿鞋、胶面防砸安全靴、电绝缘鞋耐酸碱皮鞋、耐酸碱胶靴、耐酸碱塑料模压靴六、防坠落护具类：安全带安全网密目式安全立网查看全部回复

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船舶融资租赁如何做账，筹办期间付船厂预付款，后期付融资租赁公司租金和利息 #其他行业#

答疑老师：甘老师

(一)租赁期开始日的会计处理借:固定资产(或在建工程)(租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者+初始直接费用) 未确认融资费用 dai:长期应付款(最低租赁付款额) 银行存款(初始直接费用) (二)未确认融资费用的分摊借:财务费用、在建工程(满足资本化条件时) dai:未确认融资费用每期未确认融资费用摊销 =期初应付本金余额×实际利率 =(期初长期应付款余额-期初未确认融资费用余额)×实际利率 (三)租赁期届满时的会计处理 1.返还租赁资产如果存在承租人担保余值借:长期应付款(担保余值) 累计折旧 dai:固定资产--融资租入固定资产如果不存在承租人担保余值借:累计折旧 dai:固定资产--融资租入固定资产 2. 留购租赁资产借:长期应付款(购买价款) dai:银行存款借:固定资产--生产用固定资产等 dai:固定资产--融资租入固定资查看全部回复

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电子税务局怎么查社保滞纳金 #其他行业#

答疑老师：Annina老师

我要缴费-社保缴费界面可以看到查看全部回复

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一般报销费用，网银行转账要备注什么吗？#出纳#

答疑老师：王苗苗老师

直接备注报销费用或者报销****费用即可查看全部回复

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收到政府补贴的小微企业吸纳高校毕业生社保及岗位补贴的补贴收入，怎么做分录？需要缴纳企业所得税吗？#建筑工程#

答疑老师：Karina老师

你好，政府补助查看全部回复

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一个美容店，搞活动，客户充值1000赠送300元，应该如何记账，然后客户消费了，再如何做分录呢？#服务业#

答疑老师：甘老师

1.充值借：银行存款1000 销售费用300 dai：预收账款1300 2.消费确认收入借：预收账款 dai：主营业务收入应交税费应交增值税销项税额查看全部回复

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