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378名专家老师，3分钟快速回复，已有121984会计人，提问了200186 个问题

在线客服 2023-03-12 19:00

同学，你好，你遇到了什么问题？

定额备用金报销时贷方为什么是库存现金而不是其他应收款 #商业#

答疑老师：Karina老师

你好，报销的时候，是实际付了现金给对方，才是dai库存现金哦查看全部回复

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建筑公司收到的建筑材料发票没有备注项目名称和地址，可以继续登记入账吗？#建筑工程#

答疑老师：哈哈老师

不行，需要注明相应项目信息的查看全部回复

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用应付票据付应付账款怎么做会计分录啊？ #其他行业#

答疑老师：哈哈老师

借:应付账款 dai:应付票据查看全部回复

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老师，我们是小规模企业，上季度开具1%专票销售额223116.37，3%专票销售额10837.18，无票收入销售额37000，请问我申报表怎么填，现在不会填 #房地产#

答疑老师：归老师

先填税收优惠表把1%专票的销售额填到税收优惠表中，填写申报表主表第二行和第十行。查看全部回复

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老师，公司的员工必须买社保吗？#其他行业#

答疑老师：高老师

这个要分是什么性质的员工，如果是临时性的员工，暑假工一类的就不用买社保查看全部回复

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老师。我想问一下。公司有五个人。四个交五险一金，有一个只交五险，这样可以么 #服务业#

答疑老师：哈哈老师

可以，现在公积金还不是强制缴纳的查看全部回复

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汇总纳税企业，分公司不就地预缴，总分机构税款计算要填吗 #其他行业#

答疑老师：andy老师

同学你好：?汇总纳税企业中，分公司不就地预缴税款时，总分机构的税款计算仍然需要填报相关表格。? 跨地区经营汇总纳税企业总机构在申报企业所得税时，季度预缴时需要填报《中华人民共和国企业所得税月(季)度预缴纳税申报表(A类)》(A200000)，其中需要填报“汇总纳税企业总分机构税款计算”部分(第17至20行)，同时还需要填报《企业所得税汇总纳税分支机构所得税分配表》(A202000)? 。在汇缴申报时，总机构需要填报《中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表》(A100000)，其中需要填报总机构税款分摊部分(第34至36行)，同时需填报《跨地区经营汇总纳税企业年度分摊企业所得税明细表》(A109000)和《企业所得税汇总纳税分支机构所得税分配表》(A109010)? 查看全部回复

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之前做了无票收入（客户不要发票），现在又要发票了，分录怎么调整？之前做了：借：银行贷：主营业务收入（小规模开的普票）申报增值税未开票收入那里能填负数吗？#其他行业#

答疑老师：甘老师

会计分录和正常做收入一样,只是原始凭证不是发票而已. 1、销售时的会计分录: 借:应收账款（或银行存款） dai:主营业务收入-未开票收入 dai: 应交税费--应缴增值税-销项税额（注释:也就是说,即使没有开票,也要缴纳税款的） 2、开具发票时的会计分录: 借:主营业务收入--未开票收入 dai:主营业务收入-**公司查看全部回复

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租赁产房开具的发票属于什么单据类型，业务类型 #其他行业#

答疑老师：tammy老师

经营租赁查看全部回复

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这是一家普通合伙企业。然后再税种那边是有一个经营所得，经营所得是按季申报的，但是在申报个税的时候，是每个月申报了工资薪金所得经营所得，在上个季度忘了申报经营所得个税，那这个季度就已经申报不了了，现在能怎么办呢？#商业#

答疑老师：高老师

可以补申报查看全部回复

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我们财务软件没有信用减值损失这个科目怎么计提应收账款坏账准备 #个体工商户#

答疑老师：Icy 何

您想问什么呢查看全部回复

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新公司1月份开户7月份才做税务登记要补1-3月份的做账以及税务申报吗？#出纳#

答疑老师：李可可

今年1月份开户的，然后有几笔十几二十几的往来款加银行年费费用，没有发票，然后我7月份才做税务登记，那我要补1-3月份的做账以及税务申报吗？账需要补入，7月份才做税务登记，那从7月开始申报税费，之前的不用补申报查看全部回复

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A公司代B公司付款给我们，我们开票是开的B公司的信息，A是B的总公司，B属于分公司，这种需要什么证明吗 #建筑工程#

答疑老师：安叔老师

如果a公司和b公司是总分公司，且b公司名称是a公司的分公司，这样的情况是可以的。查看全部回复

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签订劳务合同发放劳务薪酬可否先预支，后开票冲账 #其他行业#

答疑老师：Annina老师

可以查看全部回复

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经营期不超过1个季度，销售不超过45万免征增值税吗？#建筑工程#

答疑老师：哈哈老师

是的，只要是没超过45万就行查看全部回复

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老师面试养猪场会计税率多少，基础知识能给我说一下嘛老师 #农业#

答疑老师：税务师晓雨

养殖行业，税率为免税的《中华人民共和国增值税暂行条例实施细则》第三十五条　条例第十五条规定的部分免税项目的范围，限定如下：（一）第一款第（一）项所称农业，是指种植业、养殖业、林业、牧业、水产业。农业生产者，包括从事农业生产的单位和个人。农产品，是指初级农产品，具体范围由财政部、国家税务总局确定。查看全部回复

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大类开票开汽车配件，车载设备，或者汽车零配件可以怎么选大类 #出纳#

答疑老师：王佳丽

其他车身零配件查看全部回复

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发票的项目名称有问题嘛？#建筑工程#

答疑老师：patience

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用于构建厂房的土地使用权无形资产摊销，应该计入在建工程，去年摊销一直计入了管理费用，需要调整去年的账务吗？可以直接今年计入在建工程吗？#房地产#

答疑老师：高老师

如果去年没结帐，可以直接更正；如果已结帐，可以在今年更正查看全部回复

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银行存款日记账中有结存余额为0，0.01，0.1的情况怎么填写？本月合计余额为负数怎么填写？#初级#

答疑老师：王苗苗老师

为什么会有负数呢？查看全部回复

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