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378名专家老师，3分钟快速回复，已有120081会计人，提问了197953 个问题

在线客服 2023-03-12 19:00

同学，你好，你遇到了什么问题？

在电子税务局上缴纳印花税，用微信付款如何做账从银行转出钱来给财务，财务付款然后借税金及附加贷银行存款吗？#商业#

答疑老师：安叔老师

没有就忽略查看全部回复

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职工薪酬的账载金额是计提的工资，实际发生额是实际发放的，这里面有没有包括个人缴的社保和个税 #商业#

答疑老师：patience

包括查看全部回复

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500元以下无收据可以用白条吗？#服务业#

答疑老师：易老师

可以无发票，但是要标注清楚，支出项目，收款人名称身份证等信息查看全部回复

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老师，自产自销的农产品免税的话，汇算时要填写哪个表 #农业#

答疑老师：曹老师CPA

a107020 查看全部回复

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这个月报税截止到几号？#其他行业#

答疑老师：Alice老师

您好，2021年10月征期截止是10月26日查看全部回复

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有没有制造业年度汇缴清算的具体填写辅导视频的 #工业制造#

答疑老师：许老师

你可以咨询下平台克服问问呢查看全部回复

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已付款收不到票可以做坏账损失吗？可以所得税税前扣除吗？#房地产#

答疑老师：刘老师

逾期三年，会计已处理，相关文件合同备查查看全部回复

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销售额小于45万，免交的增值税需要交所得税吗？#商业#

答疑老师：哈哈老师

所得税并不免征查看全部回复

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固定资产报废需要什么手续吗 #其他行业#

答疑老师：安叔老师

企业申报扣除各项资产损失时，均应提供能够证明资产损失确属已实际发生的合法证据，包括：具有法律效力的外部证据、具有法定资质的中介机构的经济鉴证证明和特定事项的企业内部证据。第十六条具有法律效力的外部证据，是指司法机关、公安机关、行政机关、专业技术鉴定部门等依法出具的与本企业资产损失相关的具有法律效力的书面文件，主要包括：（一）司法机关的判决或者裁定；（二）公安机关的立案结案证明、回复；（三）工商部门出具的注销、吊销及停业证明；（四）企业的破产清算公告或清偿文件；（五）政府部门的公文及明令禁止的文件；（六）国家及授权专业技术鉴定部门的鉴定报告；（七）保险公司对投保资产出具的出险调查单，理赔计算单等；（八）符合法律条件的其他证据。第十七条中介机构的经济鉴证证明，是指税务师事务所、会计师事务所等具有法定资质的社会中介机构按照独立、客观、公正原则，在充分调查研究、论证和计算基础上，进行职业推断和客观评判，对企业某项经济事项发表的专项经济鉴证证明或鉴定意见书。第十八条企业会计核算制度健全,内部控制制度完善的,可以特定事项的内部证据作为资产损失的认定证据。特定事项的企业内部证据，是指本企业对各项资产发生毁损、报废、盘亏等内部证明或承担责任的申明，主要包括：（一）会计核算有关资料和原始凭证；（二）资产盘点表；（三）相关经济行为的业务合同；（四）企业内部技术鉴定部门的鉴定文件或资料（数额较大、影响较大的资产损失项目，应聘请行业内专家参加鉴定和论证）；（五）企业内部核批文件及有关情况说明；（六）由于经营管理责任造成的损失，要有对责任人的责任认定及赔偿情况说明；（七）法定代表人、企业负责人和企业财务负责人对特定事项真实性承担税收法律责任的申明。查看全部回复

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企业所得税汇算 #其他行业#

答疑老师：大宁老师

超过100万的部分按照综合5%，100万以内的按照综合的2.5%计算查看全部回复

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请问招待费汇算清缴的时候不能超出多少？#商业#

答疑老师：tammy老师

按照发生额的60%扣除，但最高不得超过当年销售（营业）收入的5‰ 查看全部回复

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怎么更改公司的税种 #商业#

答疑老师：清岚

公司的税种是主管税务机关确定的，您可以和主管税务机关联系查看全部回复

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前年公司营业利润还有80万，可以留到今年去抵扣吗 #其他行业#

答疑老师：哈哈老师

盈利当年就得交税查看全部回复

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我想知道2021年税法有较之前变化的地方我可以怎么查询一下 #其他行业#

答疑老师：高老师

你好，国家税务局官网或者当地省税局官网都可以查询查看全部回复

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企业所得税汇算 #建筑工程#

答疑老师：甘老师

如果是小型微利企业的话，必填主表、纳税调整明细表、职工薪酬明细表、固定资产折旧明细表、小型微利企业减免明细表、弥补亏损明细表，其他表看公司如有数据就填，没有就不用填查看全部回复

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汇算清缴有些费用做账时找的替票，现在要调减，是要在哪个表里面填写啊 #商业#

答疑老师：Leaf

纳税调整明细表查看全部回复

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小规模纳税人有几个费用没有发票，汇算清缴还用调增吗 #服务业#

答疑老师：曹老师CPA

500元以下个人付款的开收据就行查看全部回复

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税收筹划 #其他行业#

答疑老师：厚积薄发

税金及附加查看全部回复

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21年12月注册的企业，21年没有业务也没有投资款入账，年度申报时资产总额不能填0，单位为万元。应该怎么填写呢？#房地产#

答疑老师：小小

也没有费用吗查看全部回复

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请问企业汇算清缴一二季度预交了5800多元，现在年度利润未负数，就会出现退税，这种要怎么调整 #工业制造#

答疑老师：安叔老师

如果事实存在多缴所得税，汇算清缴就需要申请退税了查看全部回复

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