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andy老师
收入一般指不含税收入,但实际工作中最好和领导确认好(没有财务知识的人有的时候会混含税收入和不含税收入) 查看全部回复
问答已结束!
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patience
一般是的,如果小额零星支出,对方为依法无需办理税务登记的单位或者从事小额零星经营业务的个人,其支出以税务机关代开的发票或者收款凭证及内部凭证作为税前扣除凭证,收款凭证应载明收款单位名称、个人姓名及身份证号、支出项目、收款金额等相关信息。 查看全部回复
秦枫老师
同学你好 不可以报销 税前扣除普票必须是你公司单位抬头且包含税号,专票需要包含名称、税号、地址、电话开户行账号等,个人抬头不允许税前扣除! 查看全部回复
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孙老师
是按照利润总额*适用税率计算 查看全部回复
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清岚
包含 查看全部回复
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杨老师
不需要 查看全部回复
曹老师CPA
不需要填 查看全部回复
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安叔老师
季度所得税么,你选择小微企业后数据自动算出来的,对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税,实际税负2.5% 查看全部回复
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是支出了,没有收到发票只有收据么 查看全部回复
可以 查看全部回复
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小妮老师
纳税人填报第一季度至税款所属季度各季度的季初、季末、季度平均资产总额的金额。季度中间开业的纳税人,填报开业季度至税款所属季度各季度的季初、季末资产总额的金额,其中开业季度“季初”填报开业时资产总额的金额。季度中间停止经营的纳税人,填报第一季度至停止经营季度各季度的季初、季末资产总额的金额,其中停止经营季度“季末”填报停止经营时资产总额的金额。“季度平均值”填报截至本税款所属期末资产总额金额的季度平均值,计算方法如下: 各季度平均值=(季初值+季末值)÷2 截至本税款所属期末季度平均值=截至本税款所属期末各季度平均值之和÷相应季度数 年度中间开业或者终止经营活动的,以其实际经营期计算上述指标。 填报单位为人民币万元,保留小数点后2位。 查看全部回复
属于小型微利企业么 查看全部回复
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高老师
图片看不清楚 查看全部回复
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小小
资产总额是平均4个季度的资产总额的平均数 查看全部回复
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Annina老师
按照现行规定,企业应当每个季度判断一次其是否为小型微利企业。其中,资产总额、从业人数指标,比照全年季度平均值的计算公式计算截至本期末的季度平均值;年应纳税所得额指标按截至本期末不超过300万元的标准判断。 查看全部回复
实收资本是什么时候收到的,没有建账么 查看全部回复
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可以,但是内容要完整。对方为依法无需办理税务登记的单位或者从事小额零星经营业务的个人,其支出以税务机关代开的发票或者收款凭证及内部凭证作为税前扣除凭证,收款凭证应载明收款单位名称、个人姓名及身份证号、支出项目、收款金额等相关信息。 查看全部回复
根据公司的实际情况勾选表单,如果是小型微利企业的话,需要勾选减免所得税优惠明细表 查看全部回复
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甘老师
递延所得税资产是指对于可抵扣暂时性差异,以未来期间很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限确认的一项资产。递延所得税资产在汇算时不需要单独填报,属于税会差异部分已经在纳税调整项目中调增了。 查看全部回复
可以,汇算清缴的时候调整就可以 查看全部回复
什么的本期扣除额 查看全部回复
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许老师
根据账上利润表填写申报表就好 查看全部回复
大宁老师
账上可以先放着等票来,汇算清缴要填,但要在纳税调整的表里调增 查看全部回复
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王苗苗老师
分支机构不进行汇算清缴 查看全部回复
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账务处理还是要入固定资产,按期计提折旧。税务所得税申报可以一次性税前扣除 查看全部回复
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没有成本票要去收集成本票,平时的支出尽可能索取发票,如果次年汇算清缴时,还没取得发票,暂估需要纳税调增 查看全部回复
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都可以 查看全部回复
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季度的申报缴款截止时间是1月16日,部分地区延长到1月31日 查看全部回复
(1854253.5-1000000)*(25%-20%)+1000000*(25%-22.5%)=67712.68 查看全部回复
我公司2023年的高新收入达不到全部收入60%的要求,高企证书到期日是2024年10月,那如果明年复审通不过,是不是2023年研发费用加计扣除正常享受,2024年就不能加计扣除了吧?(取得高企认证期间都需要维护高企要求,不然不能享受相关的税收优惠政策) 查看全部回复
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账面不需要处理,所得税汇算清缴调整的就是按照会计准则计算和税法的差异 查看全部回复
有成本费用支出么 查看全部回复
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易老师
你不是说没有成本票吗 查看全部回复
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比如有些费用不得抵扣的,可以掉减费用,比如业务招待费等, 查看全部回复
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看税种鉴定里有没有企业所得税税种,有的话需要 查看全部回复
20790只是销项税么还是含税总金额 查看全部回复
应收账款期末有余额的 ,而且有二级科目,然后可以跟这些公司确认一下 查看全部回复
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正常是每月15号,如果节假日会顺延 查看全部回复
可以作废更正 查看全部回复
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企业所得税税负率=企业所得税/收入 企业所得税=(累计收入-累计成本费用-以前年度未弥补亏损)*税率 查看全部回复
是的 是需要对应的 查看全部回复
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是小微企业吗 查看全部回复
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收入及成本费用支出数据取自利润表 查看全部回复
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tammy老师
国家需要重点扶持的高新技术企业减按15%的税率征收企业所得税,自2017年1月1日起,对经认定的技术先进型服务企业,减按15%的税率征收企业所得税。 查看全部回复
厚积薄发
增值税申报表的收入和企业所得税的收入不一致 查看全部回复
谭老师
平时不用扣 查看全部回复
如果不考虑其他的费用支出 查看全部回复
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归老师
就把税务申报系统中那一堆表填一填提交了就可以 查看全部回复
可以的 查看全部回复
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云峰老师
你好,企业所得税根据应纳税所得额乘以适用税率计算,考虑优惠政策。 查看全部回复
建议更正申报表 查看全部回复
如果公司确实没有经营活动的话,企业所得税可以0申报。 查看全部回复
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看一下有没有已经付款但是还没有取得发票的费用支出 查看全部回复
管理费用-保险费 查看全部回复
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如果事实存在多缴所得税,汇算清缴就需要申请退税了 查看全部回复
哈哈老师
正常企业所得税税率25% 查看全部回复
汇算清缴,营业收入和成本可以按这个填,但是后面还需要填一些税会差异的,如果有税会差异的话,还需要填其他的表的。 查看全部回复
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你们以前年度有可弥补的亏损,税局那里可以自动提取出可弥补的亏损 查看全部回复
如果税种鉴定的有,要申报的 查看全部回复
你好,是按照冲减之后的数计提 查看全部回复
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A105050职工薪酬支出及纳税调整明细表 查看全部回复
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您好,只要折旧年限和净残值与税法没有区别 则税收折旧额=8009326*(1-净残值率)/10*12*折旧月份数等于税收折旧额 查看全部回复
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业务招待费 查看全部回复
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想以工资从公账户上打出来一部分钱,需要缴纳个税 查看全部回复
企业所得税里面的收入总额包括生产经营收入、财产转让收入、利息收入、租赁收入、特许权使用费收入、股息收入和其他收入. 查看全部回复
按照会计准则要求是企业要按照实际发生业务进行账务处理,实际操作中根据可以灵活处理 查看全部回复
22年的销售增长率是错的 查看全部回复
你看一下你的申报表,确定无误后,可以忽略掉提示。重点核对资产总额和从业人数,及资产加速折旧优惠政策 查看全部回复
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公司有固定资产和无形资产么 查看全部回复
第四季度,按照1%税负率确定主营业务成本,然后减少费用的入账金额 查看全部回复
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绾绾
有发票可以税前扣除 查看全部回复
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填本年的折旧摊销金额 查看全部回复
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需要取得发票的,利息不超过金融企业同期同类dai款利率计算的数额的部分,准予扣除 查看全部回复
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稍等,我给你找找,平台有这方面的课程讲解 查看全部回复
Harry老师
这是企业所得税汇算清缴主表 查看全部回复
企业从县级以上各级人民政府财政部门及其他部门取得的应计入收入总额的财政性资金,凡同时符合以下条件的,可以作为不征税收入,在计算应纳税所得额时从收入总额中减除。 (一)企业能够提供规定资金专项用途的资金拨付文件; (二)财政部门或其他拨付资金的政府部门对该资金有专门的资金管理办法或具体管理要求; (三)企业对该资金以及以该资金发生的支出单独进行核算。 查看全部回复
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第一条单位没固定资产就不用填,二三条不用管 查看全部回复
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是的,如果次年汇算清缴前发票还没回来,需要纳税调增。要补多少税得看公司属不属于小微企业,应纳税所得额是多少 查看全部回复
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一般所有的申报表填过后,再填亏损表,数据会自动跳出来 查看全部回复
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是之前账务处理上错误了需要调整,还是什么 查看全部回复
开超市和食堂的盈利归谁 查看全部回复
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是什么调整了 查看全部回复
企业为高危作业人员办理团体人身意外伤害险或个人意外伤害险,以及为因公出差的职工按次投保的航空意外险,可以税前扣除。但为其他职工购买的意外伤害险、意外医疗险及意外门诊险,不能税前扣除。 查看全部回复
企业所得税正常都是季度 预缴,明年3-5月份汇算清缴 查看全部回复
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成本、管理费用、销售费用、财务费用等都可以扣除,前提是实际发生的,取得合法凭证的 查看全部回复
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需要 查看全部回复
发票为什么不入账 查看全部回复
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如果不想退税,可以暂估一笔收入 查看全部回复
减免所得税优惠明细表,可以看一下上面的内容,结合公司实际情况,有符合项目需要填报,没有符合的不用填报。符合条件的小型微利企业减免企业所得税如果申报没问题的话会自动跳出来,可以自己私下计算核对一下金额。 查看全部回复
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是的 查看全部回复
对的 查看全部回复
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研发费用后来都费用化,可以加计扣除,填报研发费用加计扣除优惠明细表 查看全部回复
25% 查看全部回复
投资收益这个数是被投资单位实际分配股利的时候才能填,填的是实际获得分配的不用还原的股利数,故当被投资单位亏损,投资单位按照权益法进行核算时候,亏损数是不能填在申报表的. 查看全部回复
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所得税是季度申报,没有按月的 查看全部回复
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正常如果你有固定资产,折旧表是需要填的 查看全部回复
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公众号:会计宝
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