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378名专家老师，3分钟快速回复，已有121375会计人，提问了199515 个问题

在线客服 2023-03-12 19:00

同学，你好，你遇到了什么问题？

所得税因为缓征政策已经交一半了，报表还能还能更正吗 #工业制造#

答疑老师：Amy老师

涉及到退税吗？查看全部回复

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今年1月开的普票可以用做于2021年度小规模纳税人的成本吗 #其他行业#

答疑老师：Annina老师

如果21年账上确认了成本就可以查看全部回复

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房屋做防水，是摊销还是做固定资产，金额不到6万？#其他行业#

答疑老师：Annina老师

长期待摊费用查看全部回复

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老师银行承兑汇票走什么会计科目 #其他行业#

答疑老师：Annina老师

应收票据/应付票据查看全部回复

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请问这个怎么解答呀 #其他行业#

答疑老师：筱粒老师

①国债利息收入应调减应纳税所得额25万元; ②向某商场借款1000万元的利息支出应调增应纳税所得额的数额=71-1000×6.1%＝ 10（万元） ③广告费用和业务宣传费应调增应纳税所得额的数额=750+186—[5950+58.5÷1.17]×15%=36（万元） ④业务招待费应调增应纳税所得额的数额＝55－30=25（万元） ⑤补充养老保险费应调增应纳税所得额的数额＝62－560×5%＝34（万元） ⑥捐赠支出应调增应纳税所得额的数额＝85－600×12%= 13（万元） ⑦被税务机关加收滞纳金应调增应纳税所得额的数额6万元。全年应纳税所得额＝600-25+10+36+25+34+13+6＝699（万元）全年应纳企业所得税税额＝699×25%＝174.75（万元）当年应补缴企业所得税税额=174.75－150＝24.75（万元）。查看全部回复

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这个做什么会计分录 #建筑工程#

答疑老师：andy老师

如果你们用的是政府会计准则的话，计入事业支出查看全部回复

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您好，可以帮我看一下利用图二中的发放工资集体工资，缴纳社保这三个分录看一下帮我怎么写呢我这边有点不太确定 #高新企业#

答疑老师：夏老师

您好，着急吗？不着急明天上班给您看看查看全部回复

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专票有入账时间限制吗 #房地产#

答疑老师：李可可

专票有入账时间限制吗，一般没有限制的，但是取得发票要及时入账，这样生成的数据更准确查看全部回复

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我们公司承包了一块地30年的期限，准备建一个农业生态产业园，当地村民收到钱写的是白条，我们这块怎么入账 #农业#

答疑老师：安叔老师

可以凭借收据入账，查看全部回复

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请问分录：借：其他业务成本，贷：无形资产是表达什么意思？#其他行业#

答疑老师：甘老师

表达的是这个无形资产对外出租等取得收入，对应的折旧计入了成本查看全部回复

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我们是建筑企业，当月给甲方开了发票，结转成本是一月一结转还是一个季度一结转 #建筑工程#

答疑老师：小妮老师

建筑公司一般按照工程进度结转查看全部回复

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我想问下我公司够买了石膏粉之前会计挂借其他应收款-员工贷银行存款那我现在要冲账怎么冲呢 #其他行业#

答疑老师：李伟老师

您购买石膏粉是原材料吗？取得没有取得发票查看全部回复

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预收、收入的确认 #房地产#

答疑老师：小妮老师

充值时可以先挂账，等交易完成后开具发票确认收入，如果客户充值时要求直接全额开具发票的应按照开具发票金额确认收入查看全部回复

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暂估的发票开不回来，请问除了要进行纳税调整外还要进行该笔暂估发票的分录冲红吗？#房地产#

答疑老师：石老师

你好，原始分录是怎么做的查看全部回复

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你好，冲红的发票分录要怎么做 #其他行业#

答疑老师：而已老师

同样分录负数表示查看全部回复

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老师，就是这边有注册了一个专门过账的公司，这个账务处理应该挂在哪里科目,实收资本还是其他 #其他行业#

答疑老师：税务师晓雨

专门过账？你们如果是洗钱的话，你先考虑一下要判多少年。《中华人民共和国刑法》第一百九十一条明知是毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪的违法所得及其产生的收益，为掩饰、隐瞒其来源和性质，有下列行为之一的，没收实施以上犯罪的违法所得及其产生的收益，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处洗钱数额百分之五以上百分之二十以下罚金；情节严重的，处五年以上十年以下有期徒刑，并处洗钱数额百分之五以上百分之二十以下罚金。查看全部回复

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公司2025年1月缴纳公司办公室11月水电费给A公司，2月才取得专票去年没有没做过账分录怎么做呢 #商业#

答疑老师：哈哈老师

一、2025年1月缴纳水电费时 1.?支付款项借：预付账款——A公司 dai：银行存款二、2025年2月取得专票时借：以前年度损益调整（不含税金额）应交税费——应交增值税（进项税额） dai：预付账款——A公司三、结转以前年度损益调整借：利润分配——未分配利润 dai：以前年度损益调整查看全部回复

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供应商赠送一批原料（无发票）需要怎么入账 #工业制造#

答疑老师：王苗苗老师

是无偿赠送吗查看全部回复

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工程公司的临时工，是工资申报还是开劳务费发票进成本，如果当年没有做账，跨年还能补吗 #商业#

答疑老师：王苗苗老师

工程公司的临时工，看双方间签的什么合同查看全部回复

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老师，比如我们医院2020年2月建成了一栋住院综合楼2000万并投入使用，预计使用20年，2月开始计提折旧，在2023年7月新增了该住院综合楼的原值80万，这80万该怎么计算折旧？#服务业#

答疑老师：木言

7月底合并到综合楼一起计提折旧就可以查看全部回复

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