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378名专家老师，3分钟快速回复，已有121184会计人，提问了199274 个问题

在线客服 2023-03-12 19:00

同学，你好，你遇到了什么问题？

与甲方签订的施工合同，一直没有开工，甲方现在要取消合同，甲方根据我们列的费用清单，支付赔偿金和利息，用不用开发票，利息开什么税目几个点？#建筑工程#

答疑老师：李凤

如果合同没有履行，其中有一方履约了，其实没有产生增值税的纳税义务，不需要开发票的。查看全部回复

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老师已经被购买方认证的发票是需要先录入红字信息，等待对方确认才可以冲红是吗？#其他行业#

答疑老师：杨老师.

是的查看全部回复

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公户给对方打款激活验证账户，记的管理费用-其他，只有银行回单，对方没给发票，金额很小，这样汇算清缴需要调增吗？#其他行业#

答疑老师：杨老师

验证账户的一般会退回来，没给你们退回吗？查看全部回复

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请问个税申报年终选择单独计税跟放在工资薪金里，最终综合纳税税金是不是一样的 #其他行业#

答疑老师：patience

不一定查看全部回复

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餐饮企业小规模可以给个人开餐费发票吗 #餐饮酒店#

答疑老师：许老师

可以的查看全部回复

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9月份增值税还缓交吗？#工业制造#

答疑老师：高老师

根据《国家税务总局财政部关于制造业中小微企业继续延缓缴纳部分税费有关事项的公告》，明确自2022年9月1日起，按照《国家税务总局财政部关于延续实施制造业中小微企业延缓缴纳部分税费有关事项的公告》（2022年第2号）已享受延缓缴纳税费50%的制造业中型企业和延缓缴纳税费100%的制造业小微企业，其已缓缴税费的缓缴期限届满后继续延长4个月。查看全部回复

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收到个人提供的服务劳务费的发票我们公司要替他交个税吗 #工业制造#

答疑老师：patience

是的，公司有代扣代缴义务查看全部回复

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我想咨询一下，就是公司在去年付款及退货给供应商，当时也给我们开了增值税专用发票也在去年抵扣用完了。然后供应商在今年说要退款给我们，这该怎么处理 #商业#

答疑老师：杨老师

你们开红字信息表给供应商，让供应商开红票查看全部回复

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党组织补贴征税么 #工业制造#

答疑老师：tammy老师

这个一般都不征收查看全部回复

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企业所得税汇算 #其他行业#

答疑老师：甘老师

筹建期0收入，利润表零申报，查看全部回复

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企业所得税汇算 #其他行业#

答疑老师：大宁老师

企业所得税的年报嘛？查看全部回复

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个人出租房屋上多少税 #其他行业#

答疑老师：Icy 何

一、增值税。个人出租住房，按照5%的征收率减按1.5%计算应纳税额。应纳税款=含税销售额÷（1.05%）×1.5%。城建税和教育费附加按照增值税的12%缴纳。　　二、房产税。房产税的征收范围具体为城市、县城、建制镇和工矿区。根据《财政部国家税务总局关于廉租住房、经济适用住房和住房租赁有关税收政策的通知》（财税〔2008〕24号）第二条规定，对个人出租住房，不区分用途，按4%的税率征收房产税。又由于个人是小规模纳税人，现行政策规定，小规模纳税人的房产税在现行优惠政策的基础上再减半。因此，个人住房出租按2%的税率征收房产税。　　三、城镇土地使用税。对个人出租住房，不区分用途，免征城镇土地使用税。　　四、印花税。对个人出租、承租住房签订的租赁合同，免征印花税。　　五、个人所得税。个人出租房屋取得的租金收入应按“财产租赁所得”项目计算缴纳个人所得税，税率为20%。但对个人按市场价格出租的居民住房取得的所得暂减按10%的税率征收个人所得税查看全部回复

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印花税是什么？能不能用通俗易懂例子说一下，发生什么才报印花税？#服务业#

答疑老师：张瑞峰

印花税是一个基于合同产生的税种，合同双方都要交税。这些合同包括借款合同，购销合同、建筑安装工程承包合同、技术合同，加工承揽合同、建设工程勘察设计合同、货物运输合同、产权转移书据、营业账簿中记载资金的账簿财产粗赁合间、仓储保管合间、财产保险合同 5元定额税率：权利、许可证照和营业账簿中的其他账簿查看全部回复

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同市不同县，建筑服务发票需要跨区域开吗 #建筑工程#

答疑老师：王苗苗老师

通常需要办理跨区域涉税报验手续，但是每个省份的要求可能不同，具体的建议向当地税务机关确认具体要求。我了解到的大部分同市不同县，建筑服务不需要跨区域开，还是建议跟主管税务部门再核实一下查看全部回复

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老师，我想问下票种核定时候，定额发票累计领用金额填错了怎么修改，我应该填0 #个体工商户#

答疑老师：小米

是填多了吗？你截一下图。查看全部回复

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个体户查账征收商贸业经营所得按什么比例征收吗 #个体工商户#

答疑老师：patience

应纳税额=全年应纳税所得额*适用税率-速算扣除数，或=(全年收入总额-成本、费用以及损失)*适用税率-速算扣除数查看全部回复

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这种可以开信息技术服务费吗服务类别名称一定要准确吗 #其他行业#

答疑老师：厚积薄发

具体是什么内容呢？查看全部回复

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我们是建筑企业，本期对业主结算1000万，业主支付60%，也就是600万，业主要求我们开发票金额按照600万开具，那我计算增值税预缴税额，是按照600万的发票额计算，还是用本期结算额1000万计算？#建筑工程#

答疑老师：Yan

按规定是按结算价计算销项税，实操中有企业按开票额结算查看全部回复

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我想问问咱们那个年终奖是怎么扣税呢 #其他行业#

答疑老师：tammy老师

年终奖有两种，一种跟工资一起合并申报，一种是单独申报，你说的是哪一种？查看全部回复

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向供应商购买材料，付现金，让对方开增值税发票可以的吗？有什么危险吗 #其他行业#

答疑老师：安叔老师

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