账务处理相关问答-第485页-会计宝

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在线客服 2023-03-12 19:00

同学，你好，你遇到了什么问题？

有一笔款项客户打进法人私人账户了，发票已给对方开具，账务上怎么处理？ #其他行业#

答疑老师：王苗苗老师

之前是挂账应收账款了么查看全部回复

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我们是小规模纳税人，是保安服务公司，现在采用差额征税，我想问一下差额征税收入成本的会计分录怎么做 #房地产#

答疑老师：安叔老师

您的问题能在细一点吗查看全部回复

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符合小型微利企业的一般纳税人收到城建税及其两费的税收减免退税，怎么入账呢？#其他行业#

答疑老师：曹老师CPA

计入营业外收入查看全部回复

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这个专票不能抵扣，我直接入账借费用15111.1贷银行存款，但是发票勾选上有这个发票号。我可不可以正常勾选，然后在增值税抵扣表里把进项税填在不能抵扣那栏？？我账务上就不提现进项转出了，这样操作可以嘛？如果不对，麻烦老师更正（因为勾选系统里都是2018-19年发票如果做进项转出，账务会不会处理麻烦补记）谢谢老师！！！#商业#

答疑老师：Icy 何

您可以勾选不抵扣查看全部回复

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招待资质评审专家发生的餐费和酒费计入什么费用呀 #其他行业#

答疑老师：杨老师

管理费用-招待费查看全部回复

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作为村集体自有资金，在发展集体经济过程中，有上百万的项目，为了节约资金，可不可以不采取招投标程序，而通过比选确定施工单位？#建筑工程#

答疑老师：夏老师

按照我国《招标投标法》及《工程建设项目招标范围和规模标准规定》从项目类型和规模两个方面规范了属于强制性招标的项目：一、从项目类型分有三类工程： 1、大型基础设施、公用事业等关系社会公共利益、公众安全的项目； 2、全部或者部分使用国有资金投资或者国家融资的项目； 3、使用国际组织或者外国政府dai款、援助资金的项目。二、从项目的规模分： 1、施工单项合同估算价在200万元人民币以上的； 2、重要设备、材料等货物的采购，单项合同估算价在100万元人民币以上的； 3、勘察、设计、监理等服务的采购，单项合同估算价在50万元人民币以上的； 4、单项合同估算价低于第1、2、3项规定的标准。但项目总投资额在3000万元人民币以上的。查看全部回复

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单位有一个只供员工用餐的食堂，然后单位每月往这个食堂拨款，这个食堂单独进行核算，知道收入，知道支出，知道每天食堂进菜的成本，然后做了一个分析表，本期损益是负数是什么意思啊 #服务业#

答疑老师：高老师

你好，你看分析表上收入是不是小于支出，如果是的话，本期损益负数表示亏损查看全部回复

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劳务一维修费的发票是可以计入其他业务成本科目吗，税可以记进项税里吗 #其他行业#

答疑老师：Annina老师

如果是其他业务收入对应的劳务成本，可以的查看全部回复

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酒店客房的主营业务成本有哪些呢?全都是销售费用吗? #餐饮酒店#

答疑老师：哈哈老师

这个可以全部计入销售费用里面查看全部回复

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公司办公室租赁合同3月已到期,目前还未签合同,估计要等5月份签合同,到租赁所签合同,签的时候,租赁所开一张总的发票(12个月的),这个月已从账上划租金\水电费和管理费(这两个有发票),请问这账该怎么做？#商业#

答疑老师：Annina老师

预付租金，借预付账款，dai银行存款查看全部回复

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公司帮其他公司员工代发工资，缴纳社保，如何做账？目前跟其他公司有借款和往来款，怎么去冲减？#建筑工程#

答疑老师：patience

借其他应付款 dai银行存款查看全部回复

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我想问商标注册费入管理费用吗？#商业#

答疑老师：哈哈老师

看用途可以计入管理费用/销售费用查看全部回复

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公司重视科技和高新技术申报，最重要的是研发费用在会计做账方面如何单独编列，有哪些支出可以列入研发费用 #其他行业#

答疑老师：安叔老师

1、人工费用企业在研发过程中，需要支付在职研发人员的工资、奖金、津贴、补贴、社会保险费、住房公积金等人工费用，如果还需要雇佣研发人员，就需要支付给外聘研发人员一定的劳务费用。 2、直接投入费用直接投入费用包括研发活动直接消耗的材料、燃料和动力费用。用于中间试验和产品试制的模具、工艺装备开发及制造费，不构成固定资产的样品、样机及一般测试手段购置费，试制产品的检验费。用于研发活动的仪器、设备的运行维护、调整、检验、维修等费用，以及通过经营租赁方式租入的用于研发活动的仪器、设备租赁费等。 3、折旧费用折旧费用是指用于研发活动的仪器、设备的折旧费。研发仪器在使用的过程中，会有一定的损耗以及需要定期维护，这属于研发费用的范畴。 4、无形资产的费用无形资产的费用是指用于研发活动的软件、专利权、非专利技术（包括许可证、专有技术、设计和计算方法等）的摊销费用以及新产品设计费、新工艺规程制定费、新药研制的临床试验费、勘探开发技术的现场试验费。 5、其他相关费用与研发活动直接相关的其他费用，如技术图书资料费、资料翻译费、专家咨询费、高新科技研发保险费，研发成果的检索、分析、评议、论证、鉴定、评审、评估、验收费用，知识产权的申请费、注册费、代理费，差旅费、会议费等。此项费用总额不得超过可加计扣除研发费用总额的10%。查看全部回复

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合作社专项应付款和专项资金的区别，分录应该怎么录入 #农业#

答疑老师：甘老师

合作社收到国家财政直接补助资金时，借记“库存现金”、“银行存款”等科目，dai记“专项应付款”科目。合作社按照国家财政补助资金的项目用途，取得固定资产、农业资产、无形资产等时，按实际支出，借记“固定资产”、“牲畜（禽）资产”、“林木资产”、“无形资产”等科目，dai记“库存现金”、“银行存款”等科目，同时借记“专项应付款”科目，dai记“专项基金”科目; 查看全部回复

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汇算清缴时，业务招待费调增6000，利润增加6000，但利润还是亏损的（-9000），需要怎么写分录 #其他行业#

答疑老师：tammy老师

亏损就不要做分录查看全部回复

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出国留学收到的服务费怎么记账？#其他行业#

答疑老师：andy老师

请描述一下你们的业务模式查看全部回复

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酒店开始装修股东直接支付装修款怎么记账？！#其他行业#

答疑老师：甘老师

借：长期待摊费用-装修费 dai：其他应付款-xx股东查看全部回复

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我们公司外贸业务有收入，但是不开票，报税的时候也没有做无票收入，而且一直有付钱，现在外贸需要查看之前的凭证，发现之前的会计把付款的费用凭证做错了，像这样的情况要怎么处理呢？ #其他行业#

答疑老师：李伟老师

做错了，更正就好了查看全部回复

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公司购买的车间配件没有入库，可以直接下制造费用吗？#工业制造#

答疑老师：Annina老师

最好入库过一下查看全部回复

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请问随销售的商品一起赠送给客户的赠品应该要怎么做账务处理呢？在出库单上面，赠品的售价是0 #工业制造#

答疑老师：陈爱琳

是直接外购的一些商品赠送客户的么？查看全部回复

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