税务相关问答-第183页-会计宝

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377名专家老师，3分钟快速回复，已有118981会计人，提问了196732 个问题

在线客服 2023-03-12 19:00

同学，你好，你遇到了什么问题？

老师，员工不做汇算清缴是个人的责任，还是公司的 #商业#

答疑老师：Annina老师

《税收征管法》规定，扣缴义务人应扣未扣、应收而不收税款的，由税务机关向纳税人追缴税款，对扣缴义务人处应扣未扣、应收未收税款百分之五十以上一倍以下的罚款。查看全部回复

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老师，如果模具开到一半，半成品状态要出售，发票怎么开呀？#商业#

答疑老师：甜甜老师

属于销售货物，按半成品对应的货物类别开票即可查看全部回复

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跨区域涉税服务外地预缴，表上经办人和实际办税人不是一个人有影响吗？#其他行业#

答疑老师：Annina老师

没有影响查看全部回复

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一般纳税人可以开3％的发票么？#工业制造#

答疑老师：杨老师

一般纳税人没有3% 查看全部回复

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老师，我为公司维修电路挣了5万块，要交多少个税啊？#物业#

答疑老师：哈哈老师

是公司给你的奖励是吗？查看全部回复

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销售方上个月开了一张重复的发票，我们已经认证抵扣，这个月收到他们开出的红字发票，金额只付了一次。账务该怎么处理。#商业#

答疑老师：哈哈老师

等于对方是你们公司开了两张一样的发票是吗？查看全部回复

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工资薪金个税申报扣款后，又需要申报一个劳务报酬，但是报不了了，怎么办，能下个月申报吗？就跨年了 #服务业#

答疑老师：xinyue

先更正申报，如果不能更正申报，可以去税务大厅补申报。查看全部回复

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我上个月的发票，现在去红冲之后重开，为什么开不了？#个体工商户#

答疑老师：Annina老师

你合理金额只能开495.05，不是500 查看全部回复

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销售自产的活动板房和钢结构件等货物同时提供建筑、安装服务的是否适用简易计税（国家税务总局关于进一步明确营改增有关征管问题的公告）国家税务总局公告2017年第11号纳税人销售活动板房、机械设备、钢结构件等自产货物的同时提供建筑、安装服务，不属于（营业税改增值税试点实施办法）（财税2016 36号文件印发）第四十条规定的混合销售，应分别核算货物和建筑服务的销售额，分别适用不同的税率或者征收率。就是说依据这条销售活动板房和钢结构件可以适用简易计税但是简易计税一般纳税人范围第19条销售自产机械设备的 #工业制造#

答疑老师：清岚

稍等，老师看下你的问题查看全部回复

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小规模开票一般收客户几个点的税点合适呀？#商业#

答疑老师：安叔老师

小规模开票一般是3个点，不能单独说收税点，可以把税额加到商品金额里查看全部回复

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暂估入账的成本，如果到年底对方还是没有开具发票，需要做什么账务处理吗？会影响企业所得税吗？#商业#

答疑老师：哈哈老师

您好，如果在企业所得税前不能取得发票需要做纳税调增的。查看全部回复

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探亲费机票发票抬头开单位还是个人 #服务业#

答疑老师：哈哈老师

开单位抬头查看全部回复

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营业执照上经营范围有设计和施工可以直接开安装服务的发票呢 #商业#

答疑老师：Christina

不常发生的业务偶尔开一两笔是可以的，如果业务量较多建议去相关部门增加业务范围查看全部回复

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我们要向农户采购农产品，可以从公户直接转到他个人卡里吗，还要其它什么附件吗 #农业#

答疑老师：高老师

可以，双方订立的合同或协议查看全部回复

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出口的免抵退税额和免抵税额要怎么去区分，解释要通俗一点 #房地产#

答疑老师：甘老师

免抵税额=免抵退税额—应退税额。免抵退税额=出口货物离岸价格×出口货物的退税率。应退税额按免抵退税额与应纳税额绝对值两者较小的金额确定。区别就是二者计算的方法不同，免抵税额是根据免抵退税额减去应退税额计算而来。查看全部回复

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小规模纳税人三季度零申报，要求申报印花税，电子税务局一直显示获取不到税源，怎么办？#餐饮酒店#

答疑老师：Annina老师

需要自己新增税源查看全部回复

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请问关于环保税申报表应该怎么填 #商业#

答疑老师：木言

填写环保税申报表可以参考以下步骤：一、了解申报主体信息确认申报的纳税人识别号、纳税人名称、税款所属期等基本信息准确无误。二、确定应税污染物种类 1.?大气污染物： - 明确排放的具体大气污染物名称，如二氧化硫、氮氧化物等。 - 统计污染物的排放量，可以通过监测设备数据、物料衡算等方法确定。 2.?水污染物： - 确定排放的水污染物种类，如化学需氧量、氨氮等。 - 同样需准确计量排放量，可依据监测报告或相关计算方法得出。 3.?固体废物： - 区分一般固体废物和危险废物。 - 记录固体废物的产生量、贮存量、处置量、综合利用量等数据。 4.?噪声： - 确定噪声的超标分贝数和对应的月应税噪声超标天数等信息。三、计算应纳税额 1.?大气污染物和水污染物： - 根据排放量和适用的污染当量值计算污染当量数。 - 按照规定的税额标准，乘以污染当量数得出应纳税额。 2.?固体废物： - 一般固体废物按照排放量乘以适用税额计算。 - 危险废物按照排放量乘以更高的适用税额计算。 3.?噪声： - 按照超过国家规定标准的分贝数对应的适用税额和月应税噪声超标天数计算应纳税额。四、填写申报表具体项目 1.?表头部分：认真填写纳税人基本信息、税款所属期等。 2.?大气污染物申报： - 填写大气污染物的种类、排放量、污染当量值等相关数据。 - 计算并填写污染当量数和应纳税额。 3.?水污染物申报： - 类似大气污染物申报，填写水污染物的各项数据。 4.?固体废物申报： - 分别填写一般固体废物和危险废物的产生量、贮存量、处置量、综合利用量等信息。 - 计算应纳税额并填写。 5.?噪声申报： - 填写噪声的超标分贝数、月应税噪声超标天数等。 - 计算应纳税额并填入相应栏次。五、审核与报送 1.?仔细检查申报表中的各项数据是否准确、完整。 2.?确认无误后，按照规定的申报期限和方式，将申报表报送至税务机关。查看全部回复

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请问建筑工程，在异地交完了2%的增值税，这2%的增值税可以被后面进材料，材料商提供的发票所抵扣吗？#建筑工程#

答疑老师：云峰老师

同学你好，这2%的预缴增值税，可以抵扣我们在注册地的申报税额。查看全部回复

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老师，个体户缴纳经营所得（个税）后，进行分红的时候，还需要缴纳20%个税吗？#个体工商户#

答疑老师：归老师

不用按期缴纳个税后剩余盈利都属于经营者查看全部回复

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我想问一下我家是简易征收，税率百分之三，现在有家企业需要百分之十三得发票，，这问题怎么处理 #建筑工程#

答疑老师：Annina老师

你是一般纳税人吗？查看全部回复

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