其他行业企业相关问答-第22页-会计宝

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380名专家老师，3分钟快速回复，已有122095会计人，提问了200330 个问题

在线客服 2023-03-12 19:00

同学，你好，你遇到了什么问题？

手撕发票盖公章有效吗 #其他行业#

答疑老师：甘老师

一般都是盖发票专用章查看全部回复

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报税是根据开票金额去算吗？想报多少税，就开多少票？#其他行业#

答疑老师：许老师

通常来说，小规模纳税人根据开票金额计算的增值税申报（现在小规模纳税人开普票免税），一般纳税人根据销项税额-进项税额-上期留抵税额+进项税额转出后的余额申报查看全部回复

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请问，假如我的顺丰发票18元，明细我PS修改了收件人、取件人以及快递单号，影响报销吗？？财务能查到明细吗？ #其他行业#

答疑老师：杨老师

看你们公司财务审核到什么地步，不上网查单号的话，不会发现查看全部回复

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老师设备既有销售又有安装开票怎么开 #其他行业#

答疑老师：Annina老师

合同分开签，发票分开开查看全部回复

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用友U8报表里资产负债表没有年初余额是怎么回事？应该怎么处理 #其他行业#

答疑老师：甘老师

先核实企业是不是今年新成立的，新成立的没有期初余额正常查看全部回复

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跨区域涉税事项增值税预缴表的销售额是含税金额还是不含税金额 #其他行业#

答疑老师：夏老师

含税查看全部回复

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医院开具的发票抬头是个人能不能报销呢 #其他行业#

答疑老师：夏老师

发票抬头是个人可以报销入账。个人抬头凭证属于可税前扣除凭证，前提是与企业经营活动有关，符合真实性及合理性等税前扣除原则查看全部回复

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赠送的产品，开发票金额可以写0吗？#其他行业#

答疑老师：孙老师

不行的，需要将赠品和主货物按各项商品的公允价值的比例来分摊确认各项的销售收入查看全部回复

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图书行业在开票系统中属于哪一个类目？我们是销售 #其他行业#

答疑老师：归老师

销售直接不是选货物销售么？查看全部回复

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购买时已经一次性扣除的固定资产，如果卖了怎么做会计分录啊？#其他行业#

答疑老师：Annina老师

①转入清理　　　　借：固定资产清理　　　　固定资产减值准备　　　　累计折旧　　　dai：固定资产　　②发生清理费用　　借：固定资产清理　　　dai：银行存款　　　　　应交税费　　③残料收入　　　　借：银行存款　　　dai：固定资产清理　　④保险赔偿　　　　借：其他应收款（银行存款）　　　dai：固定资产清理　　⑤清理损益处理　　借方余额　　　　　　借：营业外支出-处置非流动资产损失　　　dai：固定资产清理　　dai方余额　　　　　　借：固定资产清理　　　dai：营业外收入-处置非流动资产利得查看全部回复

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土地租赁的税收编码是什么 #其他行业#

答疑老师：安叔老师

不动产经营租赁 304050202 查看全部回复

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购买无人机，含的保险费，在做账的时候做在固定资产里还是费用啊老师 #其他行业#

答疑老师：杨老师

计入原值查看全部回复

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注明了旅客身份信息的火车票可以抵扣增值税吗？#建筑工程#

答疑老师：官方回复

您好！如果是一般纳税人，采用一般计税方法，且没有用于不得抵扣情形的，是可以抵扣的。根据《财政部　税务总局　海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告》（财政部税务总局海关总署公告2019年第39号）第六条规定：3.取得注明旅客身份信息的铁路车票的，为按照下列公式计算的进项税额：铁路旅客运输进项税额=票面金额÷（1+9%）×9% 查看全部回复

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工贸一体企业怎么出口退税？既能外贸出口也能生产出口吗？那退税备案还是按生产企业退税备案吗？纯出口的工贸企业怎么免抵退啊？都没内销怎么抵税 #其他行业#

答疑老师：小小

外贸出口和生产出口只能选其中一种查看全部回复

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本月您取得了1张增值税红字发票,有1张发票被红冲，是什么意思？是我们收到的专票被对方做了红冲吗？#其他行业#

答疑老师：tammy老师

就是你取得的专票，有一张被对方冲红了查看全部回复

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退休人员还需要申报个税吗？#建筑工程#

答疑老师：官方回复

您好！需要申报个税！根据《国家税务总局关于个人兼职和退休人员再任职取得收入如何计算征收个人所得税问题的批复》（国税函〔2005〕382号）的规定：“退休人员再任职取得的收入，在减除按个人所得税法规定的费用扣除标准后，按‘工资、薪金所得’应税项目缴纳个人所得税。” 根据《全国人民代表大会常务委员会关于修改<中华人民共和国个人所得税法>的决定》（中华人民共和国主席令第九号）第二条规定：“下列各项个人所得，应当缴纳个人所得税：（一）工资、薪金所得；（二）劳务报酬所得；（三）稿酬所得；（四）特许权使用费所得；（五）经营所得；（六）利息、股息、红利所得；（七）财产租赁所得；（八）财产转让所得；（九）偶然所得。居民个人取得前款第一项至第四项所得（以下称综合所得），按纳税年度合并计算个人所得税；非居民个人取得前款第一项至第四项所得，按月或者按次分项计算个人所得税。纳税人取得前款第五项至第九项所得，依照本法规定分别计算个人所得税。” 根据《国家税务总局关于发布<个人所得税扣缴申报管理办法（试行）>的公告》（国家税务总局公告2018年第61号）第二条规定：“扣缴义务人，是指向个人支付所得的单位或者个人。扣缴义务人应当依法办理全员全额扣缴申报。全员全额扣缴申报，是指扣缴义务人应当在代扣税款的次月十五日内，向主管税务机关报送其支付所得的所有个人的有关信息、支付所得数额、扣除事项和数额、扣缴税款的具体数额和总额以及其他相关涉税信息资料。” 如果您有哪里不清楚的可以继续提问，如果您的问题已经解决，麻烦亲给个五星好评哦！查看全部回复

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用友U8在哪里可以导出财务报表 #其他行业#

答疑老师：patience

点击用友软件左侧导航栏的财务核算按钮，在财务核算类别下找到UFO报表，点击进入。点击UFO报告，弹出如下对话框。直接单击close。进入UFO报告界面后，点击页面左上角的file按钮。然后在文件的下拉菜单中单击open。在计算机中找到财务报表模板的位置，选择它，然后继续单击open。打开财务报表模板后，在上面的任务栏中找到数据按钮，点击打开。点击数据，找到输入键，依次输入年份、月份等信息，输入完成后点击OK按钮，报表会自动重新计算您需要的月份报表信息。最后，成功生成报告数据。如果您想打印它，只需点击页面顶部的打印按钮，然后选择导出查看全部回复

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我想问下电子发票二维码在哪里生成啊？#其他行业#

答疑老师：王苗苗老师

你是想要扫描二维码自动开具发票？查看全部回复

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之前会计把设备设施按照5年折旧了，每年汇算清缴都需要纳税调整，现在想把它改成10年可以吗？需要走什么流程考虑什么吗？#其他行业#

答疑老师：哈哈老师

设备设施的折旧年限可以从5年改成10年。根据《企业会计准则第4号——固定资产》规定，企业至少应当于每年年度终了，对固定资产的使用寿命进行复核，使用寿命预计数与原先估计数有差异的，应当调整固定资产使用寿命。流程方面 1.?评估变更必要性：分析设备实际情况，如技术检测发现设备耐用性高于原估计、设备用途变更导致使用频率或工作条件变化等，确认有足够证据表明原定折旧年限不再合理。 2.?准备申请材料：包括设备当前使用情况、原折旧年限、拟变更折旧年限、变更原因及对财务的初步影响分析等内容。 3.?填写变更申请表：使用企业内部的固定模板，准确填写相关信息。 4.?内部审批：通常由设备管理部门或资产管理部门初审，财务部门分析财务影响，税务合规部门（若有）审查税务合规性，对于影响较大的变更，需提交总经理或董事会审批。 5.?税务备案或报批：2025年新税法要求企业调整折旧年限时，需向当地税务机关备案或报批，按当地税务机关规定办理相关手续。 6.?系统记录更新：审批完成后，在固定资产管理系统和财务系统中更新折旧年限、累计折旧和剩余折旧期等信息，并将审批记录及相关文件归档。考虑因素方面 - 会计处理：变更后要按照新的折旧年限重新计算折旧额，对当期及以后期间的财务报表产生影响，需在财务报告中披露相关信息。 - 税务影响：会计折旧年限长于税法规定的最低折旧年限，按会计折旧年限计算扣除，汇算清缴时无需进行纳税调整。但要关注当地税务机关的具体要求和规定，确保税务合规。 - 审计风险：折旧年限变更可能引起审计关注，企业需准备充分的证据和合理的说明，以应对审计检查。 - 企业内部管理：要确保相关部门和人员了解折旧年限变更的情况，以便于资产管理、成本核算等工作的顺利进行。同时，建立规范的变更流程和管理制度，避免类似变更的随意性。查看全部回复

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开票的时候不含税金额差一分怎么处理？#其他行业#

答疑老师：高老师

你好，发票与入库单对应，是吧查看全部回复

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